七、二九

1、 红旗岭、饶河、江川、宝山、曙光12个养殖场和退出单位；建三江管理局的八五

九、勤得利、鸭绿河、二道河、浓江、前进、胜利、七星、前锋、洪河、红卫、前哨、创业、大兴14个农场和撤队并点单位；牡丹江管理局的八五

四、八五

五、八五

六、八五

七、八五

八、八五一

1、 8500、云山、8510、兴凯湖、庆丰、宁安、山市奶牛场共有13个奶牛场和撤并队伍的单位；北安管理局对二龙山、建设、长水河三个农场和单位进行撤并；九三局大西江、鹤山、哈拉海3个农场及撤并队伍单位、归并点；齐齐哈尔管理局查哈阳、富裕、依安、泰来、齐齐哈尔种畜场

队并点单位；绥化管理局遂陵、柳河农场及撤并队、归并点单位；哈尔滨市松花江、茶陵江、四方山农场管理局。

四、 审计的内容和重点

（一）项目管理情况。主要审计项目立项审批情况，项目“五制”（法人责任制、公开制、招投标制、合同制、监理制）落实情况。

（二）项目建设任务完成情况。主要审查项目建设是否按批准的规划设计和计划完成，质量是否符合设计标准，各项目工程量是否已经验收核实，设计变更事项是否办理了批准手续；有无自行变更设计、提高或降低建设标准、扩大或缩小建设规模、增减工程量等问题，有无重大质量事故和经济损失。

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一、背景介绍

为了督促地方党委、政府加强自身建设，整顿党风政风，充分发挥党风政风建设的引领作用，确保党始终成为中国特色社会主义事业的坚强领导核心，国家提出了“巡察整改自查自纠”工作方案。该方案旨在通过巡察、整改、自查和自纠四个环节，推动基层党委和政府的自身建设，促使党的领导机关始终与时俱进、勇挑重担，确保党的领导权威和党的事业的纯洁性。

二、巡察环节

巡察是整个工作方案的核心环节，通过选派一支专门的巡察小组，对地方党委、政府进行全面而细致的巡察。巡察小组成员必须具备政治素养高、业务能力强的特点，对地方党政机关有一定的了解和掌握，并熟悉党的有关纪律和规定。巡察小组将对被巡察单位的党委和政府的领导班子、党风廉政建设和行政纪律等进行全方位、全过程的监督，同时也注重民生工作的调查评议，以确保群众的利益得到更好的保障。

三、整改环节

巡察结束后，巡察组将形成巡察报告，明确指出存在的问题和不足之处，并提出相应的整改建议。被巡察单位在接到巡察报告后，必须认真对待，按照整改建议切实进行整改工作，一切整改行动必须按照党的有关纪律和规定进行，不能有任何折扣。对那些整改不力、整改不到位的地方党委和政府，将依纪依规进行严肃处理。

四、自查环节

巡察整改后，为了进一步加强自身建设，地方党委和政府需要自行开展自查工作，逐项检查自身存在的问题和不足，找出薄弱环节和差距，并将自查结果向上级党委和政府进行报告。自查的过程中，要注重群众的意见和建议，切实做到对外公开透明，接受监督。自查结果将作为自纠环节的基础。

五、自纠环节

自纠环节是整个工作方案的最后一个环节，地方党委和政府将根据自查结果，认真总结经验教训，提出改进意见和措施，并将自纠结果上报上级党委和政府。同时，地方党委还应当积极组织开展民主评议党员领导干部的工作，对党员干部在党性修养、理论学习、群众工作等方面存在的问题和不足进行批评和教育。

六、工作效果评估

为了确保该工作方案的实施效果，国家将加强对地方党委和政府的工作进行监督和评估。从选派巡察组、巡察工作全程、整改工作、自查工作以及自纠工作等各个环节，都将进行严格的评估，对各项工作进行定期汇总和总结。同时，国家也会组织专门的督导组，对各地方党政机关的工作进行实地考察和督促，以确保工作方案的有效落实。

七、结语

巡察整改自查自纠工作方案的实施，标志着党风政风建设工作上了一个新的台阶，严厉批评和严肃问责的机制将切实确保地方党委和政府的行动合法、党风廉政建设的有效推进。同时，地方党委和政府也必须充分认识到巡察整改自查自纠工作的重大意义，切实履行好自身建设的责任和义务，使党的领导机关始终保持良好形象，为党的事业提供坚强的组织保障。

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2020年6月10日县委巡察组进驻高铁新区，对我社区进行了为期一个月的巡察。指出了我社区工作中存在的问题和不足，提出了3个方面8类问题。我社区对巡视组的反馈意见高度重视，专门召开会议进行研究讨论，并制定了整改方案，明确整改任务，细化分解整改事项，落实整改责任，狠抓整改措施的落实。具体整改方案如下：

一、落实责任

作为南苑社区“第一责任人”，及时研究解决存在的问题，纵深推进工作。做到思想认识到位、责任落实到位，解决问题到位。

二、工作目标

(一)总体目标

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，围绕县委决策部署，切实把巡察组巡查出的问题作为南苑社区当前重要而紧迫的工作，严格按照县委巡察组的指导，坚持问题导向，以严肃认真的工作态度，制定切实可行的工作举措。对能够立即解决的问题，立说立行、马上整改;对需要一定时间解决的，持续抓实抓好，推进整改到位;对于制约因素较多而短期内难以整改到位的，制定措施、落实责任、有序推进，逐步解决。

(二)方法步骤

1.召开南苑社区班子专题会,全面启动整改工作。对照巡察组巡查出的问题，深刻剖析原因，及时制定整改方案，将整改工作进行责任分解，提出具体整改措施，明确整改时限，及时建立台账。

2.根据整改方案，扎实有序推进，按时将整改情况汇总，对整改工作及时督促检查，确保整改取得实效。

三、有关工作要求

(一)强化责任担当。作为南苑社区第一责任人，带头落实整，下大力气解决巡察发现的突出问题，并督促指导好整改工作。把问题理清楚，原因分析透，确保整改到位。两委成员强化责任担当，做好沟通配合，共同推动整改落到实处。

(二)推进整改落实。按照整改方案的总体部署，认真对照整改工作台账，结合南苑社区实际，进一步细化整改措施，责任到人，推进整改工作务实有序开展，确保整改取得实效。

(三)加强督促整改。对整改工作不力，推诿扯皮、敷衍整改的，严肃追究责任。

(四)健全长效机制。针对县委巡察组巡查出的问题,形成长效工作机制，通过抓落实，转变工作作风，形成良好的工作氛围。

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《医保基金审计整改方案》是指针对医保基金审计中发现的问题和不足所制定的整改措施和实施方案。医保基金审计是保障医保基金的有效使用和管理的重要环节。通过对医保基金的收入和支出进行审核，可以及时发现和纠正不合规的行为，确保医保资金的公平、合理和可持续使用。下面，就医保基金审计整改方案，从具体到细节进行详细阐述。

一、问题发现和原因分析

在进行医保基金审计过程中，常常会发现以下问题：

1. 部分医疗机构存在虚假报销、重复报销等违规行为，导致医保基金浪费和滥用。

2. 部分参保人员存在违规就医、虚假报销等行为，给医保基金造成损失。

3. 部分医保机构缺乏有效管理，审计流程不完善或不合规范。

以上问题的存在主要是由于以下原因：

1. 缺乏法律法规意识和医保政策规定的宣传教育。

2. 医保基金管理机构缺乏监督和管理力度。

3. 医保基金审计人员专业水平不高，对审计规范和操作流程不熟悉。

二、整改方案

针对以上问题和原因，制定以下整改方案：

1. 加强宣传教育

通过加强对医保政策法规的宣传教育，提高参保人员和医疗机构的法律法规意识，减少不合规行为的发生。同时，加大对医保基金管理政策的宣讲力度，增强医保基金审计人员的专业水平，提高审计工作的质量和效率。

2. 完善管理制度

建立健全医保基金管理流程和制度，明确医保基金使用的权限、审计的范围和方式，并加强对医保机构的监督和管理。严格审核医疗机构的报销资料，防止虚假、重复报销等违规行为的发生。对违规行为进行严肃处理，包括追缴款项、停权处罚等。

3. 加强合作与沟通

医保基金审计是一个复杂的系统工程，需要各方的密切合作和有效沟通。加强与相关机构的合作，共享信息和资源，提升审计效果。与参保人员和医疗机构建立良好的沟通机制，及时回应他们的疑问和需求，增强他们的参与感和满意度。

4. 提高信息技术支持

利用先进的信息技术手段，提高医保基金审计的效率和准确性。建立大数据分析平台，对海量数据进行挖掘和分析，发现潜在的违规行为和异常情况。通过数据化的方法，及时发现问题，减少人为漏审和误审的可能性。

三、实施方案

为了确保整改方案的有效实施，应采取以下措施：

1. 建立专项整改工作组，由医保基金管理机构和审计机构组成，共同负责整改工作的组织和协调。

2. 制定详细的工作计划和时间表，明确各项整改任务的责任人、起止时间和具体实施步骤。

3. 加强组织领导，提供必要的人力、物力和财力支持，确保整改工作的顺利进行。

4. 建立监督机制，定期对整改工作进行检查和评估，发现问题及时进行整改和调整。

通过以上方案和措施的实施，相信可以有效解决医保基金审计中存在的问题和不足，提高医保基金的使用效率和管理水平，确保医保基金的公平合理和可持续使用。同时，也为建设健康中国，提供更高质量的医疗服务和保障提供了坚实的基础。

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县审计局关于《县水利局原局长离任经济责任审计报告》，我局高度重视审计问题整改工作，专门成立审计问题整改小组，落实人员加强“四公”经费管理并认真组织往来款项等各项遗留问题整改工作，现将有关情况汇报如下：

我局切实加强“四公”经费监督管理，减少“四公”消费支出，县节支办核定我局“四公”经费61.10万元，截至3月底我局“四公”支出13.65万元，与去年同期相比减少69%。

(一)往来款项未清理问题。主要是历史遗留问题，我局往来款挂帐时间基本上是在以前发生的，20清产核资我县已经组织进行过一次清理。根据平德会专审第038号县水利局资产清查专项审计报告内容反映，当时县里委托德诚联合会计师事务所，对县水利局截至12月31日的资产清查工作结果进行审计。我局为资产清查专项审计工作及时提供会计资料和资产清查相关资料。2007年资产清查工作结果已报县国资办。

1、个人应收款中殷为东元(差旅费借款)，挂帐时间11月，已经收回个人借款殷为东2000元(在行政退休人员重阳及春节慰问补贴2000元支出中)，会计分录、借：事业支出-个人家庭补助支出-其他2000元;贷：其他应收款-个人应收款-殷为东2000元。另外，在审计意见征求期间，我局已收回个人应收款中肖兵的个人借款5000元。

2、单位应收款中县水土保持监督所55000元(暂借款办公经费)，其中挂帐时间是2月30000元、201月25000元。现县水利局和县水土保持监督所在已合并为同一帐套，已不存在应收款、应付款或上级补助收入帐务处理问题;现已经根据原会计分录内转调帐。

3、单位应收款中德诚联合会计师事务所5000元(预付审计费)，其中挂帐时间2005年12月，德诚联合会计师事务所已开据发票审计费5000元，我局已作支出并收回预付款。会计分录，借：事业支出-商品服务支出-劳务费5000元;贷：其他应收款-单位应收款-德诚联合会计师事务所5000元。

1、县水政监察大队8月6日向县水利局汇入暂存款350000元，在208月9日回收暂存款280000元准备购车，后因县里有规定下属单位不能购车于年8月11日又向上级单位县水利局汇出购车款280000元(此笔县水利局做其他收入)。现县水利局和县水政监察大队在20已合并为同一帐套，已不存在应收款、应付款或其他收入帐务处理问题;现已经根据原会计分录内转调帐。

贷：银行存款280000元(2006年8月9日退回暂存款)借：银行存款280000元(2006年8月11日大队汇入购车款)

2、单位应付款有工程结算多余款24747元，其中工程竣工多余款：标准堤钱仓段12994.99，标准堤肖江段8198.63，标准堤宋埠段3554.17，并正在和财政等单位对接中，已做好项目计划，预备起草财政局和水利局联合发文，准备调整安排用于三段标准堤维修养护项目。

三、加强人事管理

县水利局人员超编是历史遗留问题，以来我局加强人事管理，积极争取编制，截至20底水利局核定编制数由151人增加到的156人，并提前退休一批工作人员，实有人数由174人减少到159人，人员超编造成财政支出增加情况得到缓解了，同时我局考录工作人员都是严格按照县人力社保局核定的缺编名额内进行考录。

通过审计部门这次对我们水利局原局长任期经济责任的审计，我们认识到了财务管理方面还不够严谨。针对存在的问题，今后我们在财务方面要进一步加强管理，完善各项财务制度，认真采纳审计部门提出的审计建议，并逐项予以整改。

为认真贯彻落实市、区审计整改工作会议精神，区审计局深入部分乡镇、街道开展审计督查，全力推进审计整改工作。

为确保审计整改工作取得实效。区审计局党组召开专题会议，按照区委、区政府和上级审计机关的要求，研究部署全区审计整改落实工作。确定整改重点，突出审计报告确定的整改问题，突出十八大以来近两年审计报告反映的重要问题进行重点督促整改。建立审计整改工作督查通报制度，通报整改进度、表扬先进、曝光后进单位。推动审计整改工作扎实开展，取得实效。

为进一步做好全区的审计整改工作，该立足埇桥区实际，采取多项措施，有效地推动了审计整改工作。

加强组织领导，明确督查责任，确定谁主审、谁负责的办法，由承担的审计项目主审人员，负责整改落实工作，督促被审计单位在规定期限内完成整改任务，帮助被审计单位健章立制、完善内部控制、提高管理水平。

规范整改工作，加强跟踪督察。对整改不积极、进度较慢，应付审计整改的被审计单位，我局及时向区领导提出督察建议，配合政府督察室进行专项督察，确保审计整改到位。

下一步，该局将会同组织、纪检、区政府督查办等部门对全区的审计整改工作进行检查，年底前做好向区人大报告审计结果整改情况工作。

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对20xx年度本级预算执行和其他财政收支审计查出的问题，区政府领导要求有关部门高度重视审计整改工作，积极加强研究，深入分析问题产生的原因，切实制定具体的整改措施，进一步从体制、机制上加强制度建设、完善政府管理。

区审计局认真贯彻区人大常委会审议意见，并按照区政府有关要求，加大检查工作力度，对被审计单位的整改工作情况进行了跟踪检查。

有关部门和单位认真研究审计意见和建议，切实采取各项有效措施，不断加强审计整改工作，有针对性地完善相关制度，确保整改工作取得成效。

针对部门预算结余资金管理尚不规范的问题，区财政局开展了财政性结余结转资金情况调查工作，要求各预算单位以20xx年账面数据为依据，填报《财政性结余资金情况调查表》，表格审核和汇总工作已在20xx年9月完成。

结余资金将在下年预算中统筹考虑和使用，切实提高财政资金使用效益。

1、针对财政预算管理不够规范的问题，长征镇在20xx年财政预算执行中增加了社会保障支出，镇政府表示为进一步化解原撤制村、改制企业等历史遗留问题，促进社会和谐稳定发展，今后将不断加大各类社会保障投入;项目开发部城乡社区事务结余资金将在以后年度投入到项目中使用。

桃浦镇对宕留预算外的未实施项目资金进行认真核查，制定整改方案：对于老宅改造项目资金，在20xx年视老宅改造进度，对各村、园区进行补贴;对于古浪路拓宽、武威东路辟通项目，区发改委已立项，计划按进度划拨，今后将加强财政资金拨付后的跟踪监督，完善镇财政的监督管理职能。

2、针对资产管理不够规范的问题，长征镇于20xx年8月将万镇路239号、清峪路238号房产办理了固定资产入账手续，纳入镇政府机关固定资产统一管理。

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   (一)会计核算和财务管理存在的问题。

1.20__年，三峡集团补提已出售固定资产在以前年度少计提的折旧4588.86万元，导致多计2009年成本4588.86万元。

审计指出上述问题后，三峡集团已调整相关会计报表。

2.20__年，三峡集团合并会计报表少抵销内部往来24988.42万元，导致多计资产、负债各24988.42万元。

审计指出上述问题后，三峡集团已调整相关会计报表。

3.20__年，三峡集团购建于20世纪90年代、目前作为周转使用的175套住房，在编制三峡工程竣工财务决算时未单独确认固定资产。

审计指出上述问题后，三峡集团对上述职工周转房资产进行了会计处理，单独按净值确认资产并调整相关会计账目。

4.所属长江三峡投资发展有限公司未按公允价值确认长期股权投资成本，导致20__年少计长期股权投资718.79万元。

审计指出上述问题后，该公司已调整相关会计账目。

5.20__年，三峡集团为职工购买经济适用房垫款22540.33万元，因部分房屋未售出，截至2009年底尚有7001.33万元垫款未收回。

审计指出上述问题后，三峡集团已组织相关部门进行清理，尽快收回垫支款项。

6.20__年至20__年，三峡集团为职工支付住宅物业管理费用86.28万元。

审计指出上述问题后，三峡集团已收回为职工支付的住宅物业管理费用。

(二)对外投资、招投标管理等方面存在的问题。

1.20__年至20__年，三峡集团在可行性研究不充分的情况下，投入10.68亿元建设两座抽水蓄能电站。两项目当前处于停滞状态，面临损失风险。

审计指出上述问题后，三峡集团采取与地方政府加强沟通协调、控制工程造价等措施降低投资风险，并计划对其中一个电站项目以整体移交方式收回前期投入成本。

2.20__年至20__年，三峡集团参股投资建设的陕西蒲城二甲醚项目和云南先锋煤化工项目，均未经发展改革委核准。

审计指出上述问题后，三峡集团正在积极敦促相关项目控股单位补办核准手续。

3.20__年至2009年，三峡集团超出国家规定的标准，多支付招标代理费1670.92万元。

审计指出上述问题后，三峡集团制定了《招标代理取费标准》，要求自20__年起招标代理费用统一按国家规定的标准执行。

4.20__年至20__年，三峡集团合同金额为3.58亿元的7项机电设备采购招标活动不规范，未进行公开招标;部分项目存在评标过程不够规范、通过内部关联交易直接委托给子公司、部分附属项目被违规转包或分包等问题。

审计指出上述问题后，三峡集团进一步加强了招投标管理，制定了《三峡枢纽建设运行管理直接委托项目管理办法(试行)》，对关联交易直接委托项目等实施严格监管。

(三)内部管理存在的问题。

1.20__年，三峡集团在整体上市过程中，资金安排不当，导致部分贷款资金投向低收益理财产品，增加了集团整体财务费用1.21亿元，并存在直接指定中介机构、中介费用支付依据不足、重复聘请财务顾问公司等问题。

审计指出上述问题后，三峡集团已采取建立“资金日报管理系统”等措施，并修订完善了中介机构选聘管理办法。

2.20__年至20__年，所属三峡财务公司违规向不符合贷款条件的企业累计发放贷款11.17亿元，截至20__年底贷款余额为6.48亿元。

审计指出上述问题后，三峡财务公司已收回贷款15550万元，并计划严格按期或提前收回其余贷款。

3.三峡集团领导人职务消费管理制度不够完善，标准不具体。

审计指出上述问题后，三峡集团已向职工代表大会报告领导人年度职务消费情况，正在制定集团公司领导人职务消费范围及标准，实行年度预算管理。

4.至20__年底，三峡集团及其所属24个单位在22家银行的94个分支机构开设银行账户231个，资金存放比较分散。

审计指出上述问题后，三峡集团组织对银行账户进行了清理，已撤销银行账户69个，其余账户正在清理之中。

5.三峡集团管理层次较多，20__年管理层级达到5级。3级以下子公司24家，占33.33%，不利于实施有效控制。

审计指出上述问题后，三峡集团对所属企业进行了清理整顿，已清理3级以下企业12户。

6.三峡集团在对外股权投资方面存在管理体制不够完善、非主业投资扩张较快、部分对外股权投资效益不佳等问题。

审计指出上述问题后，三峡集团制定了《投资管理办法实施细则》等制度，建立投资项目风险预警机制，加大对投资项目的风险监控力度，进一步完善对外投资管控体系。

此外，审计还发现三峡集团及所属单位以前年度存在的问题：20__年，所属金沙江开发有限责任公司筹建处建设的成都三峡大厦项目，在未向国资委报告、未及时办理用地性质变更手续的情况下，增加投资3.58亿元建设了高标准酒店。20__年，三峡集团多支付宜昌青云公司土建项目工程款431.55万元;所属中国长江电力股份有限公司未经批准按成本价向职工出售北京地区的4套商品房;所属长江三峡投资发展有限公司在合并重组过程中对资产评估结果审核不严，导致虚增评估净资产425万元。

审计指出上述问题后，三峡集团正在向国资委报告，并补办有关手续;已收回多支付的工程款，履行相应报批手续，并采取措施加强对资产评估结果的审核，严格执行国家规定。

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为促进湄潭农商银行建立健全反洗钱审计制度和操作规程，督促各业务条线认真履行反洗钱工作职责，提高预防、监测洗钱风险的能力， 12月24日至26日，湄潭农商银行开展了2018年度反洗钱内部审计工作。
通过查阅湄潭农商银行反洗钱相关文件制度、宣传及培训资料、反洗钱监测系统数据、网点日常业务办理情况等方式，对反洗钱组织架构建设、反洗钱制度建设、反洗钱宣传及培训、客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、客户洗钱风险等级划分、大额交易和可疑交易的识别和报告等反洗钱工作开展情况进行了审计。
通过审计，湄潭农商银行构建了一个较为完善的反洗钱组织架构体系，反洗钱制度建设基本完善，开展了多次反洗钱宣传及培训工作，日常业务工作中严格客户身份进行识别、洗钱风险等级进行划分、按时报送大额和可疑交易报告等，能较好的履行了反洗钱工作职责。同时，针对审计存在的问题，提出了整改建议和措施，要求各网点、部室按规定进行整改。
近年来，监管机构持续加大对反洗钱工作的检查和处罚力度，农村中小金融机构受处罚尤为严重。认真开展反洗钱工作不仅能降低农商行被监管机构处罚的可能性，更能消除洗钱行为给农商行带来的潜在金融风险和法律风险，维护金融安全，保证各项业务的稳健运行。
湄潭农商行将持续认真开展反洗钱工作，严格履行各项反洗钱工作职责，严厉打击洗钱行为。

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县总工会经审会：

20xx年5月28日，县总工会经审会派审计人员，对我单位20xx年至20xx年工会经费收支管理情况进行了就地审计，下发了审计意见书。提出我单位在工会经费管理中存在工会会计核算科目不够规范、开展职工活动较少等问题。

针对存在问题，工会组织及时汇报领导，提出如下整改措施：

一是在今后会计账簿中增设工会经费收支科目，对工会经费独立核算。

二是制定职工活动计划，积极组织职工开展力所能及的活动，增强职工干事创业能力。有计划的开展困难职工帮扶救助、慰问等活动，激发职工爱岗热情。

三是认真学习《工会法》、《泾川县总工会基层工会经费收支管理办法》，严格工会经费管理。

20xx年6月10日

关于我校举办教职工篮球、排球赛情况的报告

县总工会：

为了丰富校园文化生活，进一步推动全民健身运动在我校的开展，增强教职工的身心健康，提高教师篮球、排球运动水平，我校工会决定4月1（星期三）至4月27日举行教职工篮球、排球赛。

本次比赛共分8个组（行政教辅后勤办公组、体艺教研组、高三年级组、高二年级组、高一年级组、初三年级组、初二年级组、初一年级组）参与人员近百名。本次教职工篮球、排球赛活动经费每组300元，主要用于队员、组员喝水等。共计2400元。全体工会领导成员参加。本次比赛由体艺教研组负责。

比赛事宜如下：

第一阶段:举行教职工篮球赛；（4月1日-----4月18日） 第二阶段：举行教职工排球赛;（4月19日---4月27日） 第三阶段：由郭校长代表校工会颁奖;（利用第八届校园文化艺术节颁奖4月28日）

各部门、年级组：

20xx年4月1日至4月27日我校职工在篮球、排球赛中，职工积极进取，努力拼搏，在竞赛中取得了优异的成绩，赛出了风格、赛出了水平，涌现出了一批先进集体和优秀组织。经学校工会研究决定，授予体艺教研组优秀组织奖，并奖励篮球、排球前三名，颁发奖状和奖金若干元。希望受表彰的集体和组织再接再励，将开拓进取的.体育精神融入到平时的教育教学管理和工作生活中，不断提升综合素质和能力，为活跃校园文化做出新的、更大的贡献。

附件：获奖名单及奖金

1、篮球赛获奖名单：第一名：高一年级组；200元；第二名：高二年级组；200元第三名：初二年级组；150元；

2、排球赛获奖名单：第一名：高一年级组；200元；第二名：高二年级组；200元；第三名：初二年级组；150元，其他各参赛组各100元。共计1600元。

玉都中学工会 20xx年4月28日

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形式主义、官僚主义整改工作方案

一、指导思想

以党的十九大和习近平总书记系列重要讲话精神为统领，以涉及民生岗位为重点，通过开展转作风、树形象、强服务、创一流活动，有效解决影响民群众利益的突出问题，树立红十字会的新形象，为推动红十字会事业又好又快发展提供坚强保证。

　　二、总体目标

（一）机关作风进一步好转。杜绝“门难进、脸难看、话难听、事难办”和推诿扯皮现象发生，党员干部爱岗敬业、恪尽职守、敢于负责、开拓创新，事业心、责任感和荣誉感显著增强，机关形成比学争先、风清气正、团结奋进的浓厚氛围。

（二）部门形象进一步改善。问政于民、问需于民、问计于民，探索和制订各项便民措施，切实解决日常工作中存在的问题，维护好、实现好民生，努力提高广大群众对部门的满意度，树立红十字会的良好形象。

（三）服务能力进一步增强。通过学习和培训，党员干部思想政治素质和业务能力有较大提高，主动为民服务意识明显增强，做到接待热情、亲情服务、办事周到、说话文明、依法行政、便捷高效。

（四）工作业绩进一步提升。要做到知识丰富、业务娴熟、运作有方、善抓落实、锐意进取，保证各项工作顺利完成。

三、组织实施

（一）深入思想发动，营造活动氛围

1.集中动员。召开活动动员会议，明确党风建设的重要性、内容及要求等，提高党员干部思想认识，教育引导其积极投身活动。各科室根据统一安排，制定本科室《实施方案》和《工作台帐》，扎实推进活动各项工作。

2.深入学习。重点学习各级红十字会工作会议精神、党规党纪。开展以渎职、权钱交易、腐化堕落个案等反面典型的警示教育，提高同志们自重、自律、自醒意识。保证学习时间，以开展岗位自学为主，落实集体学习制度。在学习提高过程中每位同志要写出1-2篇深刻的心得体会，并进行评比。

3.交流讨论。围绕“红十字会如何贯彻以人为本、执政为民”、“如何做到爱事业爱岗位守法纪”、“如何做一名合格的红十字会工作者”等主题开展专题讨论、心得交流等活动。

4.研究工作。认真研究分析全年工作部署，搞好任务分解，建立工作台账，明确工作任务、推进措施和完成时限。

（二）抓好重点环节，确保活动实效

1.深入调研。各科室都要根据当前工作形势和急需解决的突出问题，确定调研方向和调研课题，深入到企业、社区和群众中去，广泛进行调研，真正了解老百姓对我们工作上的要求，发现工作中存在的个性和共性问题，制定针对性的解决措施，形成调研报告。

2.办理实事。各科室通过调研等形式征集民意，结合实际确定本单位公开承诺办好的若干实事，并通过一定形式向社会公开，接受广大群众监督。二是集中办理实事。各科室制定办实事工作台帐，分解落实任务，认真履行承诺，狠抓实事落实，以实实在在的成效取信于民。三是公示办理结果。通过一定形式公开实事办理结果，接受社会监督，增进群众的理解和支持。

3.落实制度。一是建立值班公开制度。在办公地点显著位置公布当天值班人员姓名，联系方式，及时解决群众来访、投诉等反映的问题。二是举报专查制度。对群众举报投诉即时受理，查实一起，严肃处理一起。

4.征求意见。邀请在社会上具有较强影响力、代表性、社会责任感的人士，担任社会监督员。每月主动上门求教，每季度召开一次座谈会，听取他们的意见和建议。主动基层群众加强沟通联系，接受他们的评议，听取意见和建议。自觉接受社会监督，及时纠偏改错。开展谈心点评活动，主要负责同志要和班子成员谈，班子成员要和分管部门的负责同志谈，部门负责同志要和同志谈，同志之间互相谈，下级直接向上级谈心。开展大家互评和自评活动。

5.对照反省。一是对照党的宗旨，反省服务意识是否淡薄，责任意识是否弱化，工作中是否存在“门难进、脸难看、事难办”，办事推拖等不良作风。二是对照党的纪律，反省工作纪律是否松弛，是否做到廉洁勤政，是否存在以权谋私、权钱交易等违法乱纪问题，是否存在“吃拿卡要”现象。三是对照行政法规，反省有无不按法定依据、时限和程序执法，是否存在执法不公正、执法不规范、管理不到位或违反规定乱罚款、乱摊派等不作为、乱作为的问题，是否存在不给好处不作为，给了好处乱作为的违规违法行为；四是对照工作职责，反省抓各项工作是否有力，工作措施是否落实到位，工作效率是否提高，群众是否满意。围绕“四对照四反省”情况，每位人员要高标准写出自查报告，并认真抓好自查及上级部门反馈问题的整改落实。

6.排查风险。对自己工作岗位上有可能存在的形象懒散、不够廉洁的风险点认真进行排查，并制定有效防范措施，建立从源头上预防腐败发生的机制。

7.解决问题。认真梳理群众评议中反映的问题和征求到的意见，要认真制定整改措施，明确整改重点，规定整改时限，落实整改责任，形成整改方案，切实加以解决。对群众提出的热点问题办理情况，要以书面形式公开进行反馈，必要时上门反馈，以实效和诚意取信于民。

（三）搞好检查验收，形成长效机制

1.做好“回头看”。对于前一阶段工作特别是对查纠、整改情况，各科室要仔细分析回顾，看群众反映和自查出来的问题是否得到认真解决，已整改的问题有无反弹现象，是否有新的问题出现，不断把政风行风建设活动引向深入。

2.健全规章制度。活动基本结束时，要立足长远，抓好政风行风建设规章制度的梳理、修订、完善工作，健全各项规章制度，建立长效机制。

四、保证措施

（一）加强组织领导。为抓好整改活动，成立活动领导小组，领导小组下设办公室，具体负责活动的组织实施工作。切实加强对该项工作的领导，确保活动有效推进。

（二）强化督查指导。活动领导小组办公室采取召开汇报会、座谈会、交流会、明察暗访等形式，及时了解掌握活动进展情况。

（三）坚持统筹兼顾。做到“四个结合”。一是与党风廉政建设相结合，促进党员干部正确使用手中的权力，确保公正执法、文明执法。二是与创建优质服务相结合，倡导规范文明、优质高效、亲情化的服务，展示人社局的良好形象。三是与巩固深化排查风险成果相结合，完善防范长效机制，坚决纠正损害群众利益的不正之风，树立诚信文明、风清气正的行业形象。四是与完成年度工作目标任务相结合，科学安排时间和精力，处理好建设活动与做好各项工作的关系，以活动的扎实开展推动各项工作的全面落实，以各项工作的实绩来检验活动的成果，确保全年各项目标任务的全面完成。

形式主义、官僚主义整改工作方案

　　一、存在问题及整改措施

（一）贯彻落实方面的问题

1、对贯彻落实中央重大决策部署表态多调门高，但行动少落实差，虚多实少。

存在问题：标准意识不强，工作站位不高，有时工作落实不够认真到位。

整改措施：认真学习中央重大决策，学深学透，在工作中制定切实可行的方案，层层推进，级级压实，确保政策落到实处。

整改时限：立行立改并长期坚持。

2、对上级政策仅仅满足于“轮流圈阅”、“层层转发”、“安排部署”，以文件落实文件，不切实际的机械执行。

存在问题：为完成上级安排部署，虽然也能够分析研究，但有时贯彻落实标准不高，存在差不多、过得去、不挨批的心态。 整改措施：对上级决策仔细研读，结合我镇实际情况和镇直各单位情况，制定行之有效的工作方案。

整改时限：立行立改并长期坚持。

3、基层党的组织生活流于形式，重程序、重形式、轻效果。

存在问题：能够按时参加“5+N”主题党日活动，但存在学习不深入，党组织生活应付现象。。

整改措施：认真参加每月主体党日活动，深入学习每月活动内容。

整改时限：立行立改并长期坚持。

（二）监督检查方面的问题

4、检查评比过多过滥，导致基层干部疲于应付，没有时间抓落实，迎检成为基层负担。

存在问题：各项工作要求争先进，创一流，为应对考核评比，要求干部加班加点，使乡镇干部职工疲以应对。

整改措施：按照上级工作安排，层层分解，包村领导、包村干部督促推进，减少督导次数。

整改时限：立行立改并长期坚持。

5、在督导检查过程中，走马观花，不相信基层干部，不做深入调研，不听解释就断章取义，武断的否定某方面全盘工作。

存在问题：虽然能够深入基层，调查研究，但存在发现问题不够深入、摸不准实情现象。

整改措施：加强相关理论学习，深入调查研究，多听班子成员和相关人员意见，多征求意见，研讨决策。

整改时限：立行立改并长期坚持。

（三）服务群众方面的问题

6、“门好进、脸好看”，但还是“事难办”，将过去的“管卡压”变成现在的“推绕拖”；漠视群众利益和疾苦，承诺限时办结仅限于口头和书面上，实际落实不了。

存在问题：服务群众意识有待进一步提高，由于乡镇事务繁多，对个别群众的诉求会安排分管领导落实，对事后处理结果未进行跟踪。 

整改措施：增强理论素养和服务群众意识，事后对群众诉求进行追踪，询问相关人员问题解决情况。

整改时限：立行立改并长期坚持。

7、贴近民生的意见征求走过场，深入群众少，仅限于召集部分领导干部开展座谈，虽然有时能征求到群众的不同声音，但不采纳，仍然按照既定方案推进工作。

存在问题：虽然也能够征求群众意见，但覆盖面较窄，由领导干部座谈代替了群众座谈，征求班子成员意见代替了征求群众意见。

整改措施：坚持实事求是的原则，深入走访群众，广泛征求意见，营造良好氛围。

整改时限：立行立改并长期坚持。

（四）责任担当方面的问题

8、新官不理旧事、不认旧账。

存在问题：能够将账目理顺清楚，制定计划，但受财力限制，达不到人人满意。

整改措施：安排镇财政所派专人规范整理账目，做好旧账清单管理，制定可行还款计划。

整改时限：立行立改并长期坚持。

9、有的党员干部对身边不良风气和违规问题态度默然，事不关己、高高挂起，知情不报、听之任之，甚至在组织向其了解情况时仍不说真话，讲实情。

存在问题：对部分党员干部管理不够，部分党员干部政治意识不强，规矩意识不浓，缺乏与不良风气、违纪现象做斗争的勇气。

整改措施：加强对党员的管理，树立党员干部政治意识，规矩意识。

整改时限：立行立改并长期坚持。

（五）工作实效方面的问题

10、工作求一时之功、点线之效，搞一阵之风，运动式落实工作，没有形成长效机制。

存在问题：对工作抓落实方面紧一阵儿松一阵儿，长效机制作用发挥不好。

整改措施：制定切实可行的工作计划，按时间节点督促推进，注重抓好后续工作，坚持有始有终。

整改时限：立行立改并长期坚持。

11、“不怕群众不满意，就怕领导不注意”，不考虑客观实际，打造领导“可视范围”内的项目工程，搞华而不实的“政绩工程”、“形象工程”。

存在问题：工作中存在注重主要街道，主要地点，对非重点区域关注较少。

整改措施：对项目工程实施要充分考虑民生问题，制定推进计划，针对群众意见大、呼声高的项目首先纳入施工计划。

整改时限：立行立改并长期坚持。

（六）履行职责方面的问题

12、热衷于与下属单位签订“责任状”，将责任下移，试图让下级的“责任状”成为自己的“免责单”。

存在问题：与各行政村，各部门签订目标责任书，对具体执行情况监督较少。

整改措施：制定目标责任书充分考虑工作实际，明确工作职责，加强对后续工作的持续监督。

整改时限：立行立改并长期坚持。

13、在工作决策过程中，不顾实际情况，乱决策，乱拍板。

存在问题：存在调查研究不深入，实际效果不佳现象。

整改措施：深入调查研究，结合工作实际，决策之前召集相关人员进行分析研判。

整改时限：立行立改并长期坚持。

（八）文风会风方面的问题

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14、制定文件机械式照搬照抄，为发文而发文，文件照抄转，不掌握实际问题和矛盾，提出意见建议可操作性不强，内容不是来自调查研究，而是源自抄袭拼凑。

存在问题：虽然也能够根据本乡镇实际情况，制定符合本乡镇的实施方案和考核办法，但也存在托上级文件内容现象。

整改措施：深入学习领会上级文件精神，联系乡镇工作实际，制定切实可行的工作方案。

整改时限：立行立改并长期坚持。

　　二、下一步措施

（一）不断提升学习能力。把学习作为工作、生活的重要组成部分，养成坐下来读书、静下来思考的良好习惯，不断提高履行职责的能力。坚持系统地学好理论，注意学习质量，切实提高自己的理论素养。

（二）扎实改进工作作风。要保持和发扬人民勇于吃苦的精神和良好的心态，耐得艰苦，乐得清苦，淡薄名利，踏实做事，把每一天作为一个新的起点，把每一件事情作为一个新的开端，时刻保持工作的新鲜感，努力在辛勤工作中实现自己的价值，永葆工作激情，多联系群众，不脱离群众，以振奋精神和昂扬斗志推动工作、促进发展。

（三）严格要求、廉洁自律。自重、自省、自励，自觉落实廉洁从政各项规定，在生活上，坚持艰苦朴素、厉行节约的原则，不大吃大喝，不奢侈浪费，时刻提醒自己要经得住诱惑，迎得住考验。在工作中，坚持从自身做起，严格按照党风廉政规则办事，做到不贪小利、不做违反组织纪律的事。

形式主义、官僚主义整改工作方案

　　一、目标任务

对照《关于解决形式主义突出问题为基层减负的通知》《关于贯彻落实习近平总书记重要指示精神集中整治形式主义、官僚主义的工作意见》和《关于防治形式主义官僚主义的若干措施》等三个文件要求，坚持问题导向，通过自查自纠、列出问题清单、制定整改措施、彻底整改问题的步骤，着力解决形式主义、官僚主义突出问题，以及隐形变异的“四风”新问题，激发党员干部求真务实、奋发有为的精神面貌和勇于作为、敢于担当的昂扬斗志，推动局党员干部整体作风转变和提升。

二、组织领导

成立以×××同志为组长，×××、×××、×××、×××同志为副组长，各科室主要负责人为组员的自查自纠工作领导小组，并成立工作专班，办公室设在党办(监察室)，工作人员由党办(监察室)、办公室、人事科人员组成。主要负责自查及整改工作的计划、组织、督导和问题的汇总上报工作。

　　二、自查重点

一是在贯彻落实方面：对贯彻落实上级决策部署是否存在表态多调门高、行动少落实差，虚多实少，说一套做一套;是否存在对巡视巡察、督查督导等反馈问题敷衍整改、虚假整改;是否存在指导和推进行业供给侧结构性改革力度不够，重点工作统筹推进不力等问题。

二是在调查研究方面：是否存在调研工作作风不实，不深入基层，图形式、走过场，以会议代替调研、以电话代替调研、以上报材料代替调研问题。是否存在搞表演式督办检查、走秀式调研督办等问题。

三是在服务群众方面：是否存在门好进、脸好看，但事难办、吃拿卡要;是否存在能力不足“不能为”、担当不足“不敢为”、协同不够“不作为”、履职不够“慢作为”等问题，是否存在“认识不足、状态不佳、办法不多、相互推诿、质量不高”等方面的问题。

四是项目建设方面：是否存在变向搞“政绩工程”，假开工、假宣传，看似热闹，但不落实;招投标工作弄虚作假，虚报冒领、套取挪用交通项目建设资金;是否存在对涉及资金、项目建设、行业监管、行政审批等重点领域及关键岗位风险防控措施不实，“放管服”改革放而不管等问题。

五是在改进文风会风方面：是否存在以文件落实文件，以会议落实会议，照抄照转，为基层减负不到位，未完成发给基层的文件、召开的会议较2018年分别减少X%-X%，督查检查考核事项减少50%以上的“三减”目标等问题。

六是在责任担当方面：是否存在落实“三重一大”制度不严格，个别事项久议不决，凡事都要上级拍板、集体决策，避免自己担责，矛盾层层往上报、层层不表态。是否存在层层签订“责任状”推卸责任，一签了之，以“责任状”代替责任落实的多，检查督导的少等问题。

七是在监督执纪方面：是否存在斗争精神不强，对身边不良风气和违纪违规问题，事不关已、高高挂起，听之任之、知情不报、不说真话;是否存在监督手段单一，主动发现问题线索、上报问题线索少等问题。

　　三、方法步骤

开展形式主义、官僚主义问题自查整改工作分三个阶段进行。

第一阶段：自查自纠、列出具体问题清单和整改措施阶段

1.自查自纠。局机关各科室严格对照中央和中央纪委、省委三个文件，结合驻局纪检监察组通知精神要求，以及巡察整改中有关作风方面的问题，开展X个月的自查自纠。

2.列出问题清单和整改措施。局机关各科室要认真进行自查自纠，并根据自查情况，列出具体问题清单和针对性整改措施，形成书面材料，于X月X日前报局党办监察室，由党办监察室汇总后，X月X日之前报驻局纪检监察组。

第二阶段：彻底整改突出问题阶段

严格对照具体问题清单和整改措施，建立整改台账，逐条分解任务，逐项狠抓落实，一步一个脚印一抓到底，把问题整改到位，对涉及形式主义、官僚主义的重要问题线索，要第一时间报局纪委，并向驻局纪检监察组报告。

第三阶段：牢固建立长效机制阶段

进一步制定和完善局反对形式主义、官僚主义相关制度规定，切实改进思想和工作作风、改进工作方式方法、改进工作机制制度，明确具体要求、具体举措，防止问题反弹回潮，认真总结推广整改过程中的好做法，上升为制度性成果并巩固下来。局机关各科室要对自查整改全阶段工作情况进行梳理总结，形成简短文字材料，于X月X日报局党办监察室，由局党办监察室整理，X月X日前形成总结材料报驻局纪检监察组。

四、工作要求

一是要高度重视狠抓落实。要把整治形式主义、官僚主义作为一项严肃而重大的政治任务，要及时召开支部会，传达学习有关文件，部署自查整改工作。机关各科室主要负责人要亲自抓，要深入学习有关文件精神，认真做好自查整改工作，深刻认识着力解决形式主义，官僚主义问题的必要性和紧迫性，带头做起改起，确保本部门自查整改工作顺利进行。

二是要畅通信访举报渠道。要在局政务网站设立宣传栏或“曝光台”，广泛开展宣传和曝光。局纪委设立举报电话、信箱、邮箱，对干部群众举报的问题线索，凡件必查。

三是要严格督查追责问责。工作专班要及时对各科室整改情况进行督导督查，对发现在自查整改工作中不认真，不负责、敷衍塞责的科室和个人，要严肃问责。对在驻局纪检监察组暗访调查中发现的问题，要追究相关责任人的领导责任和直接责任。

⬗ 审计整改工作方案 ⬗

巡视整改工作是党中央强化党内监督，加强党的自我净化的一项重要工作。为了深入贯彻落实习近平总书记关于全面从严治党的系列重要论述，党中央多次组织开展巡视工作，并要求巡视组对巡视发现的问题进行整改。本文将详细介绍巡视整改工作方案，以保证巡视工作的顺利进行和问题的有效解决。

一、工作目标

巡视整改的目标是确保巡视工作的深入与全面，发挥巡视的正面作用，有效解决发现的问题，并从根本上推动党的建设和发展。具体目标如下：

1.坚决贯彻执行党中央的各项决策部署，确保政治巡视的目的得以实现。

2.严肃查处巡视发现的各类问题，整改工作取得实质性成果，推动问题解决跟进。

3.对各级党组织进行落实巡视整改工作的监督，保证整改任务的落地落实。

二、工作内容

巡视整改的内容包括解决发现的突出问题，推动制度创新，加强党风廉政建设等。具体内容如下：

1.解决突出问题。根据巡视发现的问题，相关部门和党组织要制定具体的整改措施，包括制定时间表、路线图，指定责任人，并明确整改任务的完成标准。

2.推动制度创新。巡视发现问题往往与制度机制不健全有关，相关部门和党组织要将制度创新作为整改的重要环节，通过完善制度来根本解决问题。

3.加强党风廉政建设。巡视发现的违纪违法问题必须依纪依法严肃处理，相关部门和党组织要对整改工作做好跟踪督促，确保问题得到彻底解决。

三、工作步骤

巡视整改的工作步骤包括启动整改、制定整改方案、推动整改落实、跟踪整改进展等。具体步骤如下：

1.启动整改。巡视组将巡视报告送交相关党组织，同时要求相关部门和党组织立即启动整改工作，确保问题得到及时解决。

2.制定整改方案。相关部门和党组织要立即组织力量，制定整改方案，明确整改的目标、任务、措施和时限，并确保整改方案符合党的要求和实际情况。

3.推动整改落实。整改方案需要有明确的指导和推动机制，相关部门和党组织要明确责任人，加强协调沟通，推动整改工作的落实，确保问题得到彻底解决。

4.跟踪整改进展。相关部门和党组织要通过定期报告、检查等方式，跟踪整改工作的进展情况，确保整改任务按时完成，有效解决问题。

四、工作机制

巡视整改工作需要建立相应的工作机制，以确保整改工作能够顺利进行和取得成效。具体机制如下：

1.建立工作责任制。相关部门和党组织要建立并明确整改工作的责任制，明确责任人，确保每个环节都有专人负责，以保证整改工作的统筹规划和顺利进行。

2.加强协调沟通机制。巡视整改工作涉及多个部门和党组织，需要建立协调、沟通机制，确保各方面的合力推动整改工作，解决问题。

3.健全监督机制。巡视整改工作要建立监督机制，包括定期报告、检查验收等，确保整改工作的质量和效果，同时对于整改工作中的问题和不足要及时纠正和补救。

五、工作保障

巡视整改工作需要相应的保障措施，以确保工作能够顺利进行。具体保障措施如下：

1.充分利用信息化手段。巡视整改工作可借助现代信息技术手段，如电子文档、移动办公等，提高工作效率和信息的及时共享。

2.加强培训力度。相关部门和党组织要加强对整改工作的培训，提高相关人员的工作水平和整改的能力，确保整改工作的顺利进行。

3.完善奖惩机制。对于整改工作取得显著成效的单位和个人，要及时给予表彰奖励；对于整改工作不力或存在问题的单位和个人，要依法依规进行处理，以促进整改工作的积极性和效果。

巡视整改工作方案的制定与落实需要坚决贯彻党中央的各项决策部署，以解决突出问题为重点，推动制度创新和党风廉政建设。通过启动整改、制定整改方案、推动整改落实和跟踪整改进展，建立工作责任制、协调沟通机制和监督机制，以及充分利用信息化手段、加强培训和完善奖惩机制，可保障巡视整改工作的顺利开展，为党的建设和发展提供坚强的保障。

⬗ 审计整改工作方案 ⬗

一、背景介绍

随着企业的发展和规模的扩大，内部控制缺陷和管理弱点逐渐凸显，给企业的发展带来了一系列的风险和隐患。为了提高企业的运营效率和风险管理能力，审计整改方案被提上了议程。本文将从制定审计整改方案的必要性、目标与原则、具体实施步骤等方面进行详细阐述。

二、制定审计整改方案的必要性

1. 保护企业利益：审计整改方案能够识别企业内部控制缺陷和管理弱点，及时采取修正措施，保护企业利益，避免风险发展成危机。

2. 提高经营效率：审计整改方案通过深入剖析企业运营流程，发现可能存在的问题，从而提高经营效率，节约资源，并为企业创造更大的价值。

3. 加强风险管理：审计整改方案有助于企业建立健全的内部控制体系，加强风险管理，提前预警，减少潜在的经营风险。

三、审计整改方案的目标与原则

1. 目标

（1）提高内部控制水平：通过审计整改，使企业内部控制达到规范、完善的程度，保证企业的财务、经营活动的合法合规。

（2）提升管理水平：通过审计整改，促使企业优化和完善管理体系，提升企业的管理水平和治理能力。

（3）增强风险管理能力：通过审计整改，发现和消除潜在风险，提高企业的风险管理能力，降低经营风险发生的概率。

2. 原则

（1）全面性原则：审计整改方案应覆盖所有可能存在问题的领域和环节，全面发现和解决问题，确保企业内部控制的全面性和一致性。

（2）科学性原则：审计整改方案应基于科学的方法和原理，遵循合理、可行的原则，保证整改方案的可持续性和有效性。

（3）实施性原则：审计整改方案应具有实施可行的特点，符合企业实际情况，确保方案的可操作性和有效性。

四、审计整改方案的具体实施步骤

1. 编制审计整改计划

（1）梳理问题清单：根据审计报告，梳理出存在的内部控制缺陷和管理弱点，形成问题清单。

（2）确定整改目标：根据问题清单，确定每个问题的整改目标和时间节点，建立整改目标清单。

（3）制定整改措施：对每个问题制定相应的整改措施和方法，确保整改方案的可行性。

2. 确定责任部门和责任人

（1）明确责任部门：根据问题的性质和影响的范围，确定整改问题的责任部门。

（2）明确责任人：在每个责任部门内部确定具体负责整改工作的人员，明确责任的界定和分工。

3. 实施整改措施

（1）提供培训和指导：为责任人提供必要的培训和指导，确保其理解和掌握整改内容和方法。

（2）推动整改进程：监督、检查整改工作的推进情况，及时解决出现的问题和困难，确保整改工作的顺利推进行。

4. 复核和验收整改结果

（1）复核整改工作：组织内部专业人员对整改结果进行复核，确保整改的有效性和符合要求。

（2）验收整改结果：由专业审计机构对整改结果进行验收，确认整改方案的可行性和有效性。

五、结语

审计整改方案是企业健康发展的重要组成部分，通过制定科学合理、可行可控的整改方案，可以有效提升企业内部控制水平，提高管理效率，加强风险管理能力，为企业的可持续发展提供有力保障。因此，企业应高度重视审计整改工作，投入足够的资源和精力，全力以赴推进整改工作的落地实施。

⬗ 审计整改工作方案 ⬗

按照区委统一部署，区委社区巡察第x组于20**年x月中旬至x月下旬对我镇**社区党支部，并于20**年9月9日反馈了巡察意见。在聚焦基层贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署情况、聚焦群众身边腐败问题和不正之风、聚焦基层党组织软弱涣散、组织力欠缺问题等方面开展了巡察工作。期间，巡察组通过听取工作汇报、召开座谈会、个别谈话、走访调研、受理群众来信来电来访、查阅资料和实地检查等方式，开展了集中巡察工作。为了全面落实巡察反馈意见，扎实做好整改工作，推动全面从严治党不断深入，特制定如下方案：

一、指导思想

全面深入贯彻落实党的十九大会议和***新时代中国特色社会主义思想精神和中央、省、市纪委全会精神，遵循“突出重点、分类整改、落实责任、务求实效”的原则，明确整改责任，狠抓跟踪问效，突出建章立制，确保解决实际问题。始终坚持党委书记负主体责任、班子成员负分管责任，党政班子齐抓共管、各级各部门各单位共同参与，同心协力抓好巡察反馈意见整改落实工作。努力推动巡察成果转化为我镇创新发展的不竭动力，从而推动全镇各项工作再上新台阶。

二、整改内容及具体措施

(一)聚焦基层贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署情况方面。

1.宣传扫黑除恶专项斗争，无会议记录部署、台账的问题

整改措施：召开社区党支部会议，针对此事社区党支部开展自我检讨。一是细化分工形成合力。制定工作方案，积极部署，进一步明确任务、细化分工、落实责任。社区各网格通力协作，形成强大合力，确保扫黑除恶工作扎实推进;二是多种渠道广泛宣传。建立以辖区电子显示屏为主要的宣传阵地，印发宣传资料，悬挂宣传横幅，发放到辖区居民手中。积极营造人人皆知、群众广泛参与的良好氛围;三是全面部署深入摸排。社区各网格要摸排，责任到人，在辖区学校、重点单位等场所进行全面摸排,并积极鼓励辖区居民参与到扫黑除恶工作中，提供相关线索。完善宣传扫黑除恶专项斗争会议记录。

整改时限：立行立改并长期坚持

责任单位：镇社会治理办公室、**社区居委会

责任领导：**

责任人：**

(二)聚焦群众身边腐败问题和不正之风方面

1.财务管理不规范的问题

整改措施：一是加强社区财务人员业务知识的培训和学习，提升社区财务管理的规范化水平;二是严格执行财务的各项要求，规范社区财务实施报批程序，落实责任，执行到位，及时更换了报送材料和财务发票手续。

整改时限：立行立改并长期坚持

责任单位：**镇经济发展办公室、**社区居委会

责任领导：**

责任人：**

(三)聚焦基层党组织软弱涣散、组织力欠缺方面。

1.两委班子平均年龄偏大、学历偏低;缺乏民主集中制观念，无经费开支、工作部署等工作的会议记录问题

整改措施：一是选优配强两委班子，注重发掘、培养年轻有文化的后备干部，充实干部队伍;二是加强社区干部治理能力的培训和学习，提升社区治理水平，倡导民主集中制;三是规范社区日常工作、会议召开等程序，做好会议记录。

整改时限：立行立改并长期坚持

责任单位：**镇党建办公室、**社区居委会

责任领导：**

责任人：**

2.“三会一课”党员活动执行不力，党组织学习开展不力的问题

整改措施：坚持党的组织生活各项制度，创新方式方法，增强党的组织生活活力。要坚持“三会一课”制度，坚持民主生活会和组织生活会制度，坚持谈心谈话制度，坚持对党员进行民主评议。领导干部必须强化组织观念，时刻牢记自己第一身份是党员，积极参加支部活动。要加强学习，加强基层“三化”建设培训，增强基层党的建设工作。

整改时限：立行立改并长期坚持

责任单位：**镇党建办公室、**社区居委会

责任领导：**

责任人：**

3.三名流动党员长期联系不上，未参加党组织活动，未缴纳党费的问题

整改措施：摸清各支部党员底数，做好党员管理工作。与三名流动党员取得联系，进行思想教育，积极引导其参加党组织生活，并做好联系记录。规范各支部党费收缴工作，严格按照中共中央组织部印发《关于中国共产党党费收缴、使用和管理的规定》执行。

整改时限：立即整改并长期坚持

责任单位：镇纪委、镇党建办、**社区居委会

责任领导：**

责任人：**

三、整改工作的保障措施

(一)加强组织领导。

成立**镇**社区居委会巡察整改工作领导小组，由镇党委书记**同志任组长，镇党委副书记、镇长**任常务副组长，镇党政班子副职任副组长，镇党政办公室、镇纪委、镇党建办公室、镇社会治理办公室、镇经济发展办公室、**社区居委会，镇属相关单位等部门为领导小组成员，领导小组下设办公室，由**同志兼任办公室主任，负责整改工作的协调推进，跟踪问责，抓好整改台账，实行“销号整改”制度，确保各项整改工作部署到位、责任到位、落实到位。

(二)强化责任落实。

对区委第七巡察组巡察反馈的问题和提出的整改意见建议，按照明确责任领导、明确责任部门、明确整改时限的思路，建立清单，集中攻坚，整体联动。镇党委要切实担负起整改主体责任，抓好整改落实工作。要严格对照整改任务和要求，建立对账销号制度，解决一个、销号一个、巩固一个。

(三)严格督查问责。

把整改落实情况作为**社区居委会党支部班子履行党建责任的重要检验，加强督查，实行工作例会汇报制，对进展缓慢的，及时督促纠正，确保在规定时限内整改到位，对整改工作措施不力，贻误落实，甚至推诿扯皮的，严肃追究相关责任人的责任。

⬗ 审计整改工作方案 ⬗

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府的委托，向区五届人大常委会第十五次会议，作关于20XX年度审计整改工作情况的报告。

今年8月6日，区五届人大常委会第十三次会议听取和审议了《20XX年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。根据区人大常委会提出的关于进一步加大审计监督力度的审议意见，区政府及时作了部署，各相关单位积极采纳审计意见和建议，主要领导亲自抓，指导协调督办审计整改事宜，强化整改主体责任,注重从源头上分析问题产生的原因，尤其是反复出现、屡审屡犯的问题，不断规范财政财务收支行为，加强制度建设。各联席会议成员单位按分工负责、分类督办的原则，形成监督合力，抓好审计整改责任落实，强化对重大审计项目审计结果的跟踪检查和重点督查，注重审计结果的运用，强化责任追究，提高整改实效。

区审计局按照审计职责和区政府的要求，始终把审计整改作为年度重要工作，将审计整改情况的跟踪检查工作规范化、常态化，坚持将审计整改回执、审计跟踪回访、审计整改结果通报和公告、审计整改承诺、后续审计检查、年度审计结果执行情况专题调查等制度落实到位，在工作中做到日常审计监督与促进问题整改相结合、审计整改工作与促进被审计单位建章立制相结合，切实提高审计整改质量和效果。

一、区本级预算执行审计整改情况

区财政局根据审计报告指出的有关问题，多次召开专题会议研究，明确牵头部门，将审计问题逐一分解、落实到科室;在整改过程中注重与延审审计发现问题的单位进行沟通，认真研究落实整改措施，规范管理，提高财政资金使用效益。

(一)关于对区本级各主管部门预算批复工作缺少监督、预算批复项目有遗漏的问题。区财政局一是进一步加强了部门预算批复的管理工作，督促区本级各主管部门以正式文件形式批复各所属单位的部门预算，并报区财政局备案。二是进一步完善了部门预算调整批复前的核对机制，对年中发生的预算调整项目指标做好审核及科室间的核对工作，确保下达的预算调整项目无遗漏。

(二)关于区对镇、街道(莘庄工业区)转移支付中存在部分测算数据未及时更新、个别计算数据设定不合理的问题。区财政局将进一步完善转移支付具体操作办法，及早启动转移支付因素数据征集工作，与相关职能部门加强沟通，更加科学合理的确定转移支付因素，并督促相关职能部门按时提供转移支付因素相关数据。

(三)关于个别预算资金安排的使用单位发生变化区财政局未能及时调整的问题。区财政局将进一步加强与区发改委的沟通和对接，及时了解政府投资项目计划的变化事项，督促相关单位根据政府投资项目计划实际发生的变化，按照本区规定的程序及时申报调整预算，并经审批后严格执行。

(四)关于个别部门预算指标再结转及年内预算指标未细化结转次年金额较大的问题。区财政局将在今后的工作中督促预算单位及时上报预算细化方案，同时进一步做好意见征询工作，优化操作流程，加强预算资金使用的全过程监督管理。

二、区级部门预算执行审计整改情况

(一)关于部分专项资金使用与预算编制内容不一致的问题。区文广局针对部分专项资金子项目间调剂使用，造成一些子项目超预算的问题，修订完善了局《经费报销管理办法》，明确要求报销时应注明项目编码及项目明细，提高预算执行的准确率。同时，指导下属区群艺馆修订了《闵行区群众艺术馆财务管理制度》，强化制度约束力。区工商联加强了对本单位专项资金的管理，将严格按规定用途使用资金。区妇联、原区招管办及归口管理的区招投标中心将在今后工作中进一步加强专项经费的管理。区绿容局主要领导召集局财务部门及各业务科室召开专题整改会议，强调在完善内部控制制度的同时，对重要的经济事项资料都应建立档案，妥善保管的要求，保证会计核算信息真实、完整;对于涉及“虚增整治改造面积，多拨付补贴资金”的三个镇的69.64万元补贴资金均已收回，并于9月5日上缴区财政。同时区绿容局加强了部门预算的编制工作，在编制20XX年、20XX年“景观灯光电费”预算时，根据实际运行情况，将预算分别调减为188万元、100万元，以提高预算编制的准确性。

(二)关于部分绿化养护项目转包或分包的问题。区绿容局下属绿化所、公园所将指导下属上海西郊园艺公司、上海神洲绿化实业公司规范用工行为，通过与劳动服务公司签订用工合同的形式落实整改。

(三)关于部分项目未按规定实施政府采购的问题。区科委今后对于此类项目编制部门预算时，要注重财务部门与业务部门的充分沟通，实施过程中按政府采购法及相关规定操作。区文广局要求下属区群艺馆进一步明确财务负责人和政府采购责任人，并对区群艺馆行政领导、政府采购责任人、财务等有关人员进行了《上海市20XX年政府采购集中采购目录和采购限额标准》等专题业务培训指导，以提高政府采购意识。

(四)关于部分资金未按规定及时上交区财政的问题。区科委根据审计意见已对所有项目的结余资金进行清理，并将确属余款的项目资金60.12万元按规定上缴区财政。区人口计生委召开专题会议，明确市拨资金的使用流程，将市拨资金纳入“收支两条线”管理，且在审计期间已将结余的市拨资金6.55万元上缴区财政。

(五)关于资产、物品管理不到位的问题。区国资委对“三集中”资产进行全面梳理，根据闵府办发[20XX]66号文件精神，于20XX年底前已将区行政事业单位国有资产的监管职能划交至区财政局;经国资委主任办公会议研究决定，以闵国资办(20XX)17号《关于对区属行政、事业单位“三集中”房屋、土地资产处置的请示》上报区政府，以解决目前资产管理体制不顺、权责不清、帐实不符的问题。目前，区政府已组织相关职能部门专题研究。区网点办与改制企业上级部门区资产管理有限公司进行协调沟通，召开了调研会议，通报了存在承租户转租行为等情况。区资产管理有限公司按区国资委的要求与下属改制企业召开会议，了解改制企业经营状况，并向区国资委上报了《关于原闵商商贸有限公司下属区百货公司等8家转制企业承租国有商业网点租赁使用情况的调查报告》，经区国资委讨论研究后上报区政府，区政府在抄告单上明确了相关处理事宜。区网点办与相关公司多次协商，要求其停止转租行为，目前，各相关公司已不同程度地进行了整改。区科委根据审计要求，进一步健全了实物台账登记制度。

(六)关于现金支付手续不完备的问题。区文广局加强了对下属区群艺馆“劳务费支出”发放的凭证审核工作，明确劳务费发放不得代领代签，同时，进一步规范区群艺馆公务卡消费和公用经费、项目经费等费用拨付工作，控制现金的使用。区残联召开专题会议责成有关单位落实整改,进一步加强财务人员培训，规范现金使用管理。

三、政府投资项目审计整改情况

针对万芳路一、二期道路建设和区体育场曲棍球队宿舍楼建设及训练房装修工程项目竣工决算审计反映出的问题。区城投公司、闵盛公司按照审计意见和建议，收回了多计工程造价款项;对于资金结算不准确的情况，及时进行了账务调整;补办了竣工验收报告，并本着“新账不欠，老账逐步清”的原则，推进竣工财务决算编制工作。

针对闵行文化公园生态工程、区中心医院扩建急诊综合楼及地下停车库工程项目进行跟踪审计反映出的问题，七宝镇按照审计意见已将不属于本项目的相关支出作调账处理;区政府组织相关部门召开会议，确定了费用列支原则，相关部门也对有关费用列支渠道等予以了明确。闵盛公司根据审计建议，进一步加强了区中心医院扩建工程项目的进度管理、建设资金结算等工作。

针对20XX年至20XX年政府投资建设工程项目审价管理情况专项审计调查反映出的问题。区财政局积极采纳审计建议，根据《考核管理办法》的相关规定，在对定点审价机构的管理上加大考核力度，以国家审计结果为准，对此前按定点审价机构的审价报告多计的费用不予支付，对已多支付的协助追回。超概算及未办理设计变更手续事项，由区发改委牵头完善相关审批制度。区公共服务局研究出台加强招投标监管工作的若干意见，拟实行招标代理机构遴选制度，强化对街镇承发包行为的检查考核，强化对基层人员的培训，加强监督，加大检查力度，对违法违规行为予以处理。区建交委将对施工监理加强管理，督促其严守职业道德规范、控制设计变更、认真做好现场签证工作。

四、专项资金审计和审计调查整改情况

(一)针对区公共自行车项目的运行及绩效情况审计调查反映出的问题。区建交委改变过去项目“全覆盖”的做法，主要解决生活、工作在闵行区的群体短距离出行，今后布局和调整网点按轨交2公里的范围内设置。进一步优化调整公交线网，避免与公共自行车网点重复布设，减少资源浪费。区建交委要求项目运行公司补足在运行过程中丢失的公共自行车，督促项目运行公司针对实际情况，加大维修力度，加派维修人员，加强公共自行车车辆调度，尽最大力量解决“潮汐”现象造成的车辆供应不足矛盾。改变过去“全免费”模式，今年推出“办卡预存押金，预存备扣金，收取卡工本费、卡年费，超时还车收费”等措施，完善公共自行车项目发展的新政，采取超时还车收费等方式进一步加强管理。

(二)针对区“村村通”公交项目运行及绩效情况审计调查反映出的问题。区建交委今后将按立项的相关程序，在做好项目总概算审核的同时，更加细致地审核相关子项目的概算，避免出现子项目超概算投资;对确需调整和增加投资的子项目，应及时办理相关的报批手续。20XX年下半年区建交委已结合新辟(调整)公交线路的相关道路工程修复了立跃路。对于站牌的维护，区建交委牵头建立了对公交站牌进行维护、管理的专业队伍，并将通过大联动、网格办、市民寻访和媒体反映等平台，及时处置公交站牌维护事项。区建交委将定期组织“村村通”公交线路的客流调查和线路普查，通过公开征求意见等方式征询涉及范围内单位、村民的意见，根据道路等设施实际情况和村民出行需求，不断对公交线网优化调整，以提高村民出行的便捷性。区交通管理部门将密切关注各条“村村通”公交线路的客流动态变化的情况，在充分听取各方意见、保证居民基本出行条件的前提下，对部分客流较少的线路进行适度的优化调整，逐步缩小“村村通”公交线路与区内其他公交线路的运能差距。同时，区交通管理部门在今后的工作中，将积极协调相关部门，加快轨交枢纽、停车保养场的建设进程，方便公交车辆就近蓄车以缩短空驶里程，降低营运成本，减少财政资金投入。

(三)针对区标准化菜市场建设运行管理情况专项审计调查反映出的问题。区经委已要求菜市场全部摊位用于农副产品销售，不得移作他用。同时，对个别经营户在摊位内使用瓶装液化气的情况，市场管理公司已予以撤除。区经委进一步完善了相关制度，并于20XX年4月和9月二次组织全区标准化菜市场负责人进行了培训，年末组织人员进行考核。区经委已督促相关市场、厂家安排资金和人员对损坏的追溯系统设备进行修复，确保追溯系统正常运作;已约谈追溯系统设备供货厂商，对设备运行、数据上报等情况每天进行监控，发现问题及时通报菜市场并派人维修。区经委通过发放宣传单、张贴宣传画，在市场公告栏内及时发布相关食品安全信息和介绍追溯系统的作用、功能等，以提高市民对追溯系统的知晓度。

五、区属公司资产负债损益审计情况

针对区城投公司、闵盛公司、莘庄工业区开展资产负债损益审计反映出的问题。

区城投公司，一是组织相关人员对动迁安置房情况进行梳理，在今后的工作中，将对动迁安置房做好原始数据的备份处理，以完整的反映其购入、安置、结存等情况;同时将进一步加强经办部门与财务部门的沟通、核对工作，逐步建立动迁安置房数量、金额明细辅助账。二是对公司领导班子成员及区财政局外借人员发放的各类补贴进行了清退，共计27.95万元，其余人员清退仍在整改之中。三是于20XX年11月6日收回重复支付的法律顾问费10万元。四是将进一步规范费用支出报销手续，健全和完善财务管理制度。

区闵盛公司，一是发放外借人员3.21万元已清退进账，发放伙食补贴6.36万元已由区国资委批复同意其不予清退。二是按照合同规定，收缴租金578.3万元。三是与区财政局、资产所属及所用部门进行对接和协调、完善资产移交手续。四是对正在实施的工程进行全面梳理，严格按规定实施公开招标。

莘庄工业区，一是计划于今年年底对动迁回购房屋少计当年成本事项作相应追溯调整。二是已收回以前年度的挂账往来款1546.36万元，通过清理往来款抵销出借款294.78万元，其余资金仍在整改中;对未进行帐务处理的已处置资产及无实物资产进行了清理，拟按相关审批程序予以处理。三是对未及时结转成本的已完工项目已按规定进行账务处理。

加强审计整改工作，是严格执行《预算法》、《审计法》等法律法规的迫切需要，是严肃财经纪律的重要措施。为不断加大审计查出问题的纠正力度，区政府领导分别在区审计工作会议(暨审计整改联席会议)、区部门预算工作会议上对审计整改工作提出具体要求：一是强化领导职责。各单位的党政主要领导，要切实把审计查出问题的整改工作纳入重要议事日程。做到态度坚决、责任明确、措施得力、整改到位、反馈及时，确保整改工作落到实处。二是强化监督考核。区政府已把审计整改落实情况作为督查工作的重要内容，对存在突出问题和整改不力的单位要进行重点督办，并把审计整改情况作为区绩效考核的内容之一。三是强化长效机制。审计整改工作既要着眼当前，及时解决存在的问题，又要立足长远，建立健全规章制度，提高管理水平。各单位要针对工作中发现的薄弱环节和管理漏洞，按照标本兼治的原则，不断建立和完善长效机制，杜绝类似问题重复发生。

以上报告，请审阅。

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