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财务借款单签字流程

发布时间:2025-08-24

财务借款单签字流程免费拷贝(汇总2篇)。

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财务部作为公司账务数据的管理核心,承担着确保财务数据准确性与合规性的重要职责。以下是财务借款单的规范签字流程,供您参考。

财务借款单签字流程

✪ 财务借款单签字流程 ✪

1、银行收款

(1) 货款收取:接收销售会计传递的支票或汇票,核查并补填进账单,于上午交由主管岗完成背书,随后交由司机完成进账并取回单据。整理银行回款单据,将第一联与回执联粘贴,并在系统中录入回款信息生成回款登记表,同步共享信息。打印相关凭证,最后将回款登记表及回款单据交予销售会计。

(2) 其他收款:收到非货款项的支票或汇票时,填写进账单办理进账,取回回单,登记票据传递记录,并传递至相关岗位处理。

(3) 贷款入账:收到银行贷款入账回单后,登记票据传递记录,转交管理费用岗位进行后续处理。

2、银行付款

(1) 日常业务付款:依据审批通过的付款单(计划内费用经对应岗位审核,计划外或大额费用须经财务部长或总监审批),核实该部门无历史未报销款项后,开具相应支票、汇票或电汇。登记支票使用记录,将支票或汇票存根粘贴于付款审批单,标注支票号及银行信息,加盖“转账”印章。登记单据传递记录,传递至制证岗位:

——→ 材料核算岗(材料采购相关)

——→ 成本核算岗(外协加工及质保费用)

——→ 管理费用岗(管理部门开支)

——→ 销售费用岗(销售部门开支)

——→ 工资福利岗(工资及福利发放)

——→ 固定资产岗(GMP费用及资产购建)

注:① 严禁签发空白金额或收款单位的支票;
② 收款单位须与合同及发票信息一致;
③ 存在历史未报销款项的个人或部门不予办理付款。

(2) 工资发放:依据工资岗提供的经财务部长签字的付款审批单,开具支票并填写进账单,连同工资数据交司机送银行办理;登记支票使用记录,存根粘贴于付款单,加盖“转账”章,登记传递记录后转交工资福利岗。

注:每月按工资发放时间提前调拨资金,并确保支票在发放前一日送达银行。

(3) 业务员绩效兑现:凭销售会计传递并经审批的付款单,开具支票并办理进账,登记支票使用记录,存根粘贴与审批单,加盖“转账”章,传递至工资福利岗。

(4) 还贷与结算:收到银行还贷及手续费凭证后,登记传递记录,转交管理费用岗。

(5) 税务缴纳:

① 完税:根据税务岗提供的税票及付款审批单,填写银行账号及进账单;
② 税卡进账:按税务岗审批的付款单开具支票并填写进账单,交司机送银行进账,凭回单及存根登记支票使用记录,传递至税务岗制证;
③ 税卡交税:接收税务岗传递的完税凭证和划款条,登记后转交税务岗制证。

(6) 定期将各银行对账单交内审岗编制余额调节表,及时清理未达账项并督促相关岗位完成账务处理。

3、按银行收付情况统计各账户余额,实时掌握资金状况,防范空头风险。

4、熟练掌握公司各银行账户信息,包括户名、开户行及账号。

✪ 财务借款单签字流程 ✪

出纳工作涉及货币资金、票据及有价证券的收支管理,涵盖业务处理、保管与核算,是会计工作中的关键环节,具有严格的政策性与技术性。具体职责如下:

一、账务管理

(一) 设立“银行存款日记账”,按业务顺序逐日登记,定期核对银行账目,按月编制余额调节表,经财务经理审核后报总经理审阅。

(二) 所有大额现金及票据收入须及时存入公司账户。

(三) 每周五向总经理报送经财务负责人审核的银行存款收付周报表。财务人员须对银行存款信息严格保密,仅向总经理汇报余额情况。

(四) 银行付款须由经办人填写付款审批单,经部门负责人、总经理及财务经理签字后方可办理,支付时须收取有效收据。

(五) 当日无法入账的客户货款或汇票,出纳须妥善保管并及时上报财务经理,次日必须完成进账。

二、现金管理

(一) 所有现金收入须向付款方开具发票或收据,完整填写并加盖“现金收讫”与收款人印章。

(二) 现金支付范围包括:员工工资、津贴、奖金;个人劳务报酬;差旅费;零星支出(500元以下);总经理批准的其他开支。

(三) 支付现金须从库存限额或银行提取,不得坐支。

(四) 公司备用金按银行核定限额保管,超限部分及时存入银行。

(五) 提取备用金须填写“现金领用单”,经财务经理及总经理审批。

(六) 员工因公借用现金,须填写“借款单”并经相应审批后支取。

(七) 禁止以不合规凭证顶库,不得代他人存取现金。

(八) 建立健全现金账目,做到日清月结、账款相符。

三、票据管理

(一) 购回票据后逐本登记,按顺序记录支票号码,妥善保管。如因丢失造成损失,由责任人承担。

(二) 严禁在空白单据上加盖印鉴:

1. 领用支票须按程序审批,领用人登记签名;
2. 作废票据须加盖“作废”戳记并与存根一同保存;
3. 票据遗失须及时报告并办理挂失,造成损失追究责任。

四、稽核职能

出纳支付款项须依据经审批的原始凭证进行复核:

(一) 对不真实、不合法的凭证予以拒付;

(二) 对计算错误或要件不全的凭证退回补正,重新审批后支付;

(三) 发现伪造、涂改或冒领行为,扣留凭证并汇报财务经理,记录处理情况;

(四) 支付现金须当面点清;

(五) 收付完成后立即在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”章并注明日期,及时登记现金日记账。

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文章来源:https://www.hc179.com/jiekuanhetong/92031.html