最新建立现代企业制度（分享十四篇）。
在社会一步步向前发展的今天，我们每个人都可能会接触到制度，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。那么制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？下面是小编帮大家整理的现代企业制度（通用14篇），欢迎大家分享。
建立现代企业制度 篇1
第一章 总则
第一条 为促进企业建立、健全内部约束机制，进一步规范企业财务管理行为，推动企业加强预算管理，根据财政部颁发的《关于企业实行财务预算管理的指导意见》和集团公司实施全面预算管理的要求，结合集团企业实际情况，制定本制度。
第二条 本办法适用于公司本部及所属公司、控股公司及其所属单位。
第二章 财务预算基本内容
第三条 预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动完成既定的经营目标。
第四条 企业财务预算是企业全面预算的重要组成部分，是企业全面预算的中心。企业财务预算是在预测和决策的基础上，围绕企业战略目标，对一定时期内企业资金取得和投放、各项收入和支出、企业经营成果及其分配等资金运动所作的具体安排。财务预算与业务预算、资本预算、筹资预算共同构成企业的全面预算。
第五条 企业财务预算应当围绕企业的战略要求和发展规划，以业务预算、资本预算为基础，以经营利润为目标，以现金流为核心进行编制，并主要以财务预算报表形式予以充分反映。
第六条 企业财务预算一般按年度编制，业务预算、资本预算、筹资预算分季度、月份落实。
第三章 预算组织分工
第七条 企业法定代表人对企业财务预算的管理工作负总责，各企业应设立财务预算委员会或指定企业财务管理部门负责财务预算管理事宜，并对企业法定代表人负责。
第八条 财务预算委员会主要拟订财务预算的目标、政策，制定财务预算管理的具体措施和办法，审议、平衡财务预算方案，组织下达财务预算，协调解决财务预算编制和执行中的问题，组织审计、考核财务预算的执行情况，督促企业完成财务预算目标。
第九条 财务预算编制在企业财务预算管理委员会领导下进行，企业财务管理部门具体负责组织编制、审查、汇总、上报、下达；负责预算执行和日常流程控制；负责预算执行情况的分析和报告；负责预算执行情况考核等。
第十条 企业内部生产、投资、物资、人力资源、市场营销等职能部门具体负责本部门业务涉及的财务预算的编制、执行、分析、控制等工作，并配合财务预算委员会做好企业总预算的综合平衡、协调、分析、控制、考核等工作。其主要负责人参与企业财务预算委员会的工作，并对本部门财务预算执行结果承担责任。
第十一条 企业是财务预算执行单位，在公司董事会或公司经营层的指导下，负责本单位现金流量、经营成果和各项成本费用预算的编制、控制、分析工作，接受企业董事会的检查、考核。其企业主要负责人对本单位财务预算的执行结果承担责任。
公司对公司所属企业实施财务预算管理各企业财务预算方案必须上报公司总部审核批准。
第四章 财务预算的编制
第十二条 预算编制是实现全面预算管理的关键环节，编制质量的高低直接影响预算执行结果。财务预算编制要在企业全面预算管理委员会制定的编制方针指引下进行。
第十三条 企业编制财务预算要按照内部经济活动的责任权限进行，并遵循以下基本原则和要求：
（一）坚持效益优先原则，实行总量平衡，进行全面预算管理；
（二）坚持积极稳健原则，确保以收定支，加强财务风险控制；
（三）坚持权责对等原则，确保切实可行，围绕经营战略实施。
第十四条 企业编制财务预算要按照先业务预算、资本预算、筹资预算，后财务预算的流程进行，并按照各预算执行单位所承担经济业务的类型及其责任权限，编制不同形式的财务预算。
第十五条 业务预算是反映预算期内企业可能形成现金收付的生产经营活动（或营业活动）的预算，一般包括销售或营业预算、生产预算、制造费用预算、产品成本预算、营业成本预算、采购预算、期间费用预算等，企业可根据实际情况并参照公司具体要求编制。
第十六条 资本预算是企业在预算期内进行资本性投资活动的预算，主要包括固定资产投资预算、权益性资本投资预算和债券投资预算。
第十七条 筹资预算是企业在预算期内需要新借人的长短期借款、经批准发行的债券以及对原有借款、债券还本付息的预算，主要依据企业有关资金需求决策资料、发行债券审批文件、期初借款余额及利率等编制。
企业经批准发行股票、配股和增发股票，应当根据股票发行计划、配股计划和增发股票计划等资料单独编制预算。股票发行费用，也应当在筹资预算中分项作出安排。
第十八条 财务预算主要以现金预算、预计资产负债表和预计损益表等形式反映。企业应当按照公司制定的财务预算编制基础表格和财务预算指标计算口径进行编制。
第十九条 企业财务预算可以根据不同的预算项目，分别采用固定预算、弹性预算、滚动预算、零基预算、概率预算等方法进行编制。同时在编制时，为确保预算的可执行性，可设立一定的预备费作为预算外支出。
第二十条编制企业财务预算，应按照上下结合、分级编制、逐级汇总的程序进行。按照下达目标、编制上报、审查平衡、审议批准、下达执行等编制程序进行编制，并制定详细的财务预算编制政策。
第二十条 财务预算编制结束后，于当年11月底前将财务预算方案上报集团公司，经审查、汇总、平衡后批复各企业执行。
第二十一条 预算的编制日程：年度预算的编制，自预算年度上一年的10月1日开始至11月25日全部编制完成，并在次年1月底前分解落实财务预算指标。各企业要依照企业全面预算管理要求编排预算，并制订详细的编制日程和要求，确保财务预算的顺利编制。
第五章 财务预算的执行、控制与差异分析
第二十二条 企业财务预算一经批复下达，各预算执行单位必须认真组织实施，并将财务预算指标层层分解，从横向和纵向落实到内部各部门、各单位、各环节和各岗位，形成全方位的财务预算执行责任体系。控制方法原则上依金额进行管理，同时运用项目管理、数量管理等方法。
第二十三条 企业应当将财务预算作为预算期内组织、协调各项经营活动的基本依据，将年度预算细分为月份和季度预算，以分期预算控制确保年度财务预算目标的实现。
第二十四条 企业应强化现金流量的财务预算管理，按时组织预算资金的收入，严格控制预算资金的支付，调节资金收付平衡，控制支付风险。对于预算内的资金拨付，按照授权审批程序执行。对于预算外的项目支出，应当按财务预算管理制度规范支付程序。对于无合同、无凭证、无手续的项目支出，不予支付。
第二十五条 企业应当严格执行销售或营业、生产和成本费用预算，努力完成利润指标。一般情况下，没有预算的，要坚决控制其发生。对费用预算实行不可突破法，节约奖励，且预算项目之间原则上不得挪用。
第二十六条 在日常控制中，企业应当健全凭证记录，完善各项管理规章制度，严格执行生产经营月度计划和成本费用的定额、定率标准，加强适时的监控。各预算管理职能部门都要相应建立财务预算管理簿，按预算的项目详细记录预算额、实际发生额、差异额、累计预算额、累计实际发生额、累计差异额。
第二十七条 在管理过程中，对纳入预算范围的项目由预算执行部门负责人进行控制，预算管理职能部门负责监督，并逐步借助计算机系统进行管理。预算外的支出由企业财务预算管理委员会直接控制。
第二十八条 企业必须建立财务预算报告制度，要求各预算执行部门定期报告财务预算的执行情况。对于财务预算执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目，财务预算管理委员会应当责成有关预算执行部门查找原因，提出改进经营管理的措施和建议。
预算差异分析报告应包括以下内容：
（一）本期预算额、本期实际发生额、本期差异额、累计预算额、累计实际发生额、累计差异额；
（二）对差异额进行的分析；
（三）产生不利差异的原因、责任归属、改进措施以及形成有利差异的原因和今后进行巩固、推广的建议。
第二十九条 企业财务管理部门应当利用财务报表监控财务预算的执行情况，及时向预算执行部门、企业财务预算委员会乃至董事会或经理办公会提供财务预算的执行进度、执行差异及其对企业财务预算目标的影响等财务信息，促进企业完成财务预算目标。
第六章 财务预算的调整
第三十条 下达执行的年度财务预算，一般不予调整。财务预算执行单位在执行中由于市场环境、经营条件、政策法规等发生重大变化，致使财务预算的编制基础不成立，或者将导致财务预算执行结果产生重大偏差的，可以调整财务预算。
第三十一条 提出预算修正的前提。当某一项或几项因素向着劣势方向变化，影响财务预算目标的实现时，应首先挖掘与预算目标相关的其他因素的潜力，或采取其他措施来弥补，只有在无法弥补的情况下，才能提出财务预算修正申请。
第三十二条 确需调整的财务预算，应当由预算执行部门逐级向企业财务预算委员会提出书面报告，阐述财务预算执行的具体情况、客观因素变化情况及其对财务预算执行造成的影响程度，提出财务预算的调整幅度。
企业财务管理部门应对预算执行单位的财务预算调整报告进行审核分析，集中编制企业年度财务预算调整方案，提交财务预算委员会审报公司总部确认后方可下达执行。
第七章 财务预算的专评与激励
第三十三条 预算年度终了，财务预算委员会应当向董事会或者经理办公会报告财务预算执行情况，并依据财务预算完成情况和财务预算审计情况对预算执行部门进行考核。
第三十四条 财务预算的考评具有两层含义：一是对整个企业财务预算管理系统进行考核评价，即对经营业绩进行评价；二是对预算执行者的考核与评价。财务预算考评是发挥预算约束与激励作用的必要措施，通过预算目标的细化分解与激励措施的付诸实施，达到人人肩上有指标，项项指标连收入。
第三十五条 预算考评是对预算执行效果的一个认可过程。要结合企本业济经责任制考评求要，制定考评细则。考评应遵循以下原则：
（一）目标原则：以预算目标为基准，按预算完成情况评价预算执行者的业绩；
（二）激励原则：预算目标是对预算执行者业绩评价的主要依据，考评必须与激励制度相配合；
（三）时效原则：预算考评是动态考评，每期预算执行完毕应及时进行；
（四）例外原则：对一些影响预算执行的重大因素，如产业环境的变化、市场的变化、重大意外灾害等，考评时应作为特殊情况处理；
（五）分级考评原则：企业预算考评要根据组织结构层次或预算目标的分解层次进行。
第三十六条 为调动预算执行者的积极性，企业可以制定激励政策，设立经营者奖、效益奖、节约奖、改善提案奖等奖项。
第三十七条 财务预算委员会应当定期组织财务预算审计，纠正议批准，重大的调整应提交企业董事会或经理办公会审议批准，并财务预算执行中存在的问题，充分发挥内部审计的监督作用，维护财务预算管理的严肃性。
财务预算审计可以全面审计或者抽样审计，在特殊情况下，也可组织不定期的专项审计。
审计工作结束后，审计管理部门应当形成审计报告，直接提交财务预算委员会乃至董事会或者经理办公会，作为财务预算调整、改进内部经营管理和财务考评的一项重要参考。
第八章 附则
第三十八条 本制度自年月日起执行。以前制度与本制度相抵触的，以本制度为准。
第三十九条 企业可以根据本制度及本企业管理需要拟订相应的实施细则，并组织实施。
第四十条 本制度未尽事宜，按公司有关制度执行。
第四十一条 本制度由公司财务部负责解释和修改。
建立现代企业制度 篇2
第一条目的
为营造整洁、舒适的办公环境、创建文明、整洁、优美的工作和生活环境，塑造良好的企业形象，规范办公环境卫生管理，特制定本规定。
第二条适用范围
规定适用于公司所有办公区域的卫生管理与办公设备的使用维护。
第三条制度内容
一、各公司部门卫生区域划分：
①泸州十建负责办公楼(以楼梯阶划分)南片场地及一楼卫生间的打扫；
②策划部负责本办公室门前走廊至楼梯阶；
③林鑫公司负责办公楼北片场地的打扫；
④财务部与采购部负责二楼楼梯阶以南的走廊卫生打扫(财务部周一、周三、周五；采购部周二、周四)；
⑤办公室负责楼梯间以北的走廊；
⑥长达岚皋监理公司负责楼梯间以北的走廊及二楼至三楼的楼梯阶卫生打扫；
⑦工程部负责楼梯阶以南的走廊卫生打扫。
二、日常卫生清扫工作安排：
1、每天上班前，按时清理各自责任卫生区的卫生工作，并保持卫生清洁。
2、随时保持地面、墙面及其他公共区域的环境卫生，不乱丢垃圾、不吐痰，不乱张贴，能及时清理污物。
3、所负责的卫生区域走廊及阶梯，至少须每日清扫一次，并须采用适当方法减少灰尘的飞扬，保证地面无污物和其他多余遗留垃圾。
4、使用会议室的员工应爱护会议室设施、保持会议室的整洁，会后应将座椅归还原位、摆放整齐，及时清理会议产生的垃圾，关闭电器、照明电源。
5、办公区域所有的绿化植物由就该负责区域的公司定期进行一次叶面清理与维护工作。还自己一个干净整洁的工作环境，还公司一个良好的对外形象。
第四条监督与奖惩
1、公司办公室不定期对公司负责区域的环境卫生进行检查，对发现的环境卫生问题，第一次劝导责任人进行及时整改，第二次要求责令整改同时通报其直接上级，第三次对责任人给予一周办公区域卫生打扫的处罚。
2、每周由办公室人员对各公司负责的区域的环境进行检查，如有发现不符合以上要求，一次罚款10元，请大家做好自律。
3、公司办公室人员必须以身作则，接受所有同事的监督，发现有违规定的行为，可向公司办公室主任，总经理反馈。同时，公司办公室接受员工对于其他人员的环境卫生维护方面问题的反映与投诉。
4、惩罚只是手段，创造良好办公环境才是我们真正的目的，希望大家共同努力，搞好工作环境卫生。
建立现代企业制度 篇3
为了给员工创造一个良好和谐的办公环境，经公司高层认真研究决定，自本日起实施以下规章管理制度，以期各位同仁遵守。
一、作息时间：
1、公司实行八小时工作制；
2、公司实行夏季作息（五月份至十月份）和冬季作息（十一月份至次年四月份）两种；
夏季作息时间：冬季作息时间：
早8：00上岗早8：30上岗
上午8：00——12：00办公上午8：30——12：00办公
中午12：00——14：30午休中午12：00——14：00午休
下午14：30——18：00办公下午14：00——17：30办公
二、休息日：
公司每周日休息。（可依据工作需要选择串休。）
三、出勤：
迟到、早退一次罚款5元，（超过一小时扣半天工资）月累计迟到、早退三次者按旷工一次处理，扣罚20元，旷工三次者视为自动离职，不予结算任何工资。
四、请假：
员工请假须提前向部门负责人批准后方可休假，同时，不予结算假期内薪金，如有紧急情况员工本人应亲自向总经理汇报审批，不可以发短信或转告的形式请假，未经批准缺勤者均作旷工处理。（详情请见《章程》）
五、加班：
根据工作需要，员工的工作未完成，应主动加班予以完成，薪金根据公司总体业务调整，给以奖励，不按点、日加班计算。
六、公司推行礼貌接待，接电话按规范用语：
“您好，智道广告”，接待客户用语：“您好，请问找谁？”，不讲粗话和讲有损公司形象的话，违者罚款5元。
七、上班时间内：
举止文明，应着装整齐，大方得体，保持个人卫生干净整洁，不可着奇装异服，不可污头垢面，不可梳另类发型、留长指甲，违者罚款10元。
八、称谓：员工之间在称呼对方时，不可直呼对方名讳，违者罚款5元。
九、上班时间内，员工一律不准酗酒、不准食用异味重的食物，如：葱、蒜等。违者罚款10元。
十、坚守岗位，上班期间不得随意离岗、闲聊、睡觉、吃零食、大声喧哗，违者罚款10元。
十一、员工必须保持手机在24小时开机，做到随叫随到，如因特出情况手机无法接通，员工应及时向公司相关部门汇报，同时告之在30分钟内能联系到其本人的电话号码，违者罚款20元。
十二、员工外出需详细填写出门记录，不可代填，填写不明或不实者，一经发现罚款20元。
十三、员工不许在公共办公区域吸烟，如吸烟应到指定地点楼梯口、厕所、走廊，（客户在除外），违者罚款5元。
十四、上班时间内，不得办理与工作无关的事情，如阅读非工作需要的书籍和报刊，严禁工作时间下载电影、上网聊天（工作除外），违者罚款10元。
十五、上班时间内，严禁打牌，赌博等（集体活动外），一经发现罚款100元。十六、上班时间内，不得带领与工作无关的人进入公司，违者罚款5元。
十七、员工应自带水杯，不得私自使用公司纸杯（客户在除外），违者罚款5元。
十八、对上级下达任务不执行或消极怠工者，部门管理者应处以相应处罚。
十九、同事之间相互关心、协助，须有积极向上的团队精神。员工之间发生争吵、斗殴等不良事件，将对双方处以200元罚款并给以相应的行政处罚。
二十、公司内部电话应充分发挥其作用，绝不允许使用公司电话打各种声讯电话、私话，如员工需要打长途应先登记，违者罚款10元。
二十一、员工应在每天早晚做好个人工作区的卫生保洁工作，保持物品整齐。（电脑、桌面、书籍等相关物品）值日生搞好公共区域卫生保洁工作，做到地上无土，墙上无灰，窗明几净，违者罚款10元。
二十二、凡借阅公司书籍，光盘及基本资料，一律由部门经理或设计人员签字借阅，并及时归还。如发现资料或办公设备（包括通讯、照明、电脑、建筑等）损坏或发生故障时，员工应立即向经理报修，以便及时解决问题。
二十三、奖励性薪金：根据员工工作表现上浮或下调其岗位薪金，以及时激励优秀，督促上进。
二十四、待遇：公司采用月工资提成制（月工资总额=基本工资+提成工资+奖金），每月工资发放一次，于次月10日发给（如遇节假日将提前或顺延至最近一天），新进人员自报到日起，次月发给；离职人员自离职之日停薪，按日结算。（各岗位薪酬制度详见公司《章程》）
二十五、奖酬：公司设立全勤奖50元，如无缺勤情况给予员工此奖励。
二十六、出差：
1、员工出差前填写《出差申请单》呈领导批准后，报人事部门备案，否则按事假进行考勤；如需延期应告知部门负责人，返回后在《出差申请表》上注明事由，经权责领导签字按出差考勤；
2、经理级员工出差每餐补助10元/人，普通员工出差每餐补助5元/人，报销往返车费及工作所产生的费用，超出部分自理；
二十七、福利：国家法定假日，员工均享受带薪休假日；（如元旦、春节、劳动节、端午节、中秋节、国庆节等）（有特殊情况必须以工作为先，可选择串休。）
二十八、辞职：因故辞职者，需提前一个月向公司领导声明，以便公司进行工作调整，否则扣发当月工资及奖金。
二十九、努力学习，提高自身能力。对工作认真负责，保证按时完成各项任务。
三十、勤思考，善总结。为公司发展出谋划策，做事脚踏实地，提高工作质量。
三十一、保密制度：员工应保守公司秘密，忠于职守，不私自将公司的文件资料带出公司，不向他人谈及公司业务往来实情，大力增强保密观念；谢绝推销或与工作无关的人员入内。
三十二、安全保卫制度，员工应有安全防范意识，下班时应检查门、窗、水、电等设施是否关闭；公司钥匙为专人管理，管理者做好保管工作。
为了培养健康向上的工作观、道德观、价值观，提高每位员工的综合素质，树立良好的企业形象。此制度是您作为企业员工要遵守的最基本的规范。
建立现代企业制度 篇4
第一条 目的
为加强公司财务管理，使盘点事务处理有所遵循，并保证其存货及财产盘点的准确性，明确相关人员的管理职责，特制定本制度。
第二条 盘点范围
1.存货盘点：包括原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品的盘点。
2.财务盘点：包括现金、票据、有价证券、租赁契约的盘点。
3.财产盘点：包括固定资产、保管资产、保管品等的盘点。
（1）固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置的资产。
（2）保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。
（3）保管品：以费用购置的资产。
第三条 盘点方式
1.年中、年终盘点
（1）存货：由资产部或经管部会同财务部于年（中）终时，实施全面总清点一次。
（2）财务：由财务部与会计室共同盘点。
（3）财产：由经管部会同财务部于年（中）终时，实施全面总清点一次。
2.月末盘点每月末所有存货，由经管部会同财务部实施全面清点一次（经管项目500项以上时，应采取重点盘点）。
3.月份检查由检核部（总经理室）或财务部，会同经管部，做存货随机抽样盘点。
第四条 人员及职责
1.总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及其异常事项的裁决。
2.主盘人：由各部门主管担任，负责盘点的实际工作。
3.复盘人：由总经理室视需要指派事业部经管部门的主管，负责盘点的监督。
4.盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
5.会点人：由财务部指派（人员不足时，间接部门支援），负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。
6.协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。
7.特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。
8.监点人：由总经理室派员担任。
第五条 准备工作
1.盘点编组由财务部主管于每次盘点前，依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”（略），呈总经理核定后，公布实施。
2.经管部将应盘点的财物及盘点用具，预先准备妥当，并由财务部准备盘点表格。
（1）存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并予以标示。
（2）现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。
（3）各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。
（4）各项财务账册应于盘点前登载完毕，如因特殊原因无法完成时，应由财务部将尚未入账的有关单据（如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等），利用“结存调整表”（略）一式两联，将账面数调整为正确的账面结存数后，第二联财务部自存，第一联送经管部。
3.盘点期间已收料而未办妥入账手续者，应另行分别存放，并予以标示。
第六条 年中、年终全面盘点
1.财务部经总经理批准，签发盘点通知，并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。
2.盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，各生产单位于盘点期间所需用的领料，材料可不移动，但必须标示出。
3.原则上应采取全面盘点方式，特殊情况应呈报总经理核准后，方可改变方式进行。
4.盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财务数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。
5.盘点物品时，会点人应依据盘点人实际盘点数，详实记录“盘点统计表”（略），每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联备日后查核。若有出入者，必需再重点。盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”（略）一式两联，第一联由经管部自存，第二联送财务部，供核算盘点盈亏金额。
第七条 不定期抽点
1.由总经理室根据实际需要，随时指派人员抽点。可由财务部填制“财物抽点通知单”（略）于呈报总经理核准后办理。
2.盘点日期及项目，原则是不预先通知经营部。
3.盘点前应由会计室利用“结存调整表”将账面数先行调整至盘点的实际账面结存数，再行盘点。
4.不定期抽点应填列“盘存表”。
第八条 盘点报告
1.财务部应根据“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”（略）一式三联，送经管部填列差异原因的说明及对策后，送回财务部汇总转呈总经理签核，第一联送经管部，第二联转送总经理室，第三联自存财务部作为账项调整的依据。
2.不定期抽点，应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。年中、年终盘点，应由财务部于盘点后两星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。
3.盘点盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的“盘点盈余”或营业外支出的“盘点亏损”。
第九条 现金、票据及有价证券盘点
1.现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部会同经管部共同盘点外，平时总经理室或财务部至少每月抽查一次。
2.现金及票据的盘点，应于盘点当日上下班未行收支前，或当日下午结账后进行。
3.盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。
4.会点人根据实际盘点数详实填列“现金（票据）盘点报告表”（略）一式三联，经双方签认后呈核，第一联经管部存，第二联财务部存，第三联送总经理室。
5.有价证券及各项所有权等应确定核对认定，会点人根据实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”（略）一式三联，经双方签订后呈核。第一联经管部存，第二联财务部存，第三联送总经理室，如有出入，应即呈报总经理批示。
第十条 存货盘点
1.存货的盘点，应于当月最末一日进行。
2.存货原则上采用全面盘点，如因成本计算方式无需全面盘点，或实施上有困难者，应呈报总经理核准后方可改变盘点方式。
第十一条 其他项目盘点
1.外协加工料品：由各外协加工料品经办人员，会同财务人员，共同赴外盘点，其“外协加工料品盘点表”（略）一式三联，应由代加工厂商签认。第一联存经管部，第二联存财务部，第三联送总经理室。
2.销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列账。
3.经管部应将新增加土地、房屋的所有权证的影印本，送交财务部核查。
第十二条 注意事项
1.所有参加盘点工作的盘点人员，必须深入了解本身的工作职责及应行准备事项。
2.盘点人员盘点当日一律停止休假，必须依规定时间提早到达指定的工作地点，向该组复盘人报到，接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人，应该事先报备核准，否则以旷职论处。
3.所有盘点财务都以静态盘点为原则，故盘点开始后应停止财务的进出及移动。
4.盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，须经盘点人员签认方能生效，否则应查究其责任。
5.所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确定资料为依据，不得以猜想数据、伪造数据登记。
6.盘点人员超时工作时间，可报加班或经主管核准轮流编排补休。
7.盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受复盘人指挥监督。
8.盘点终了，由各组复盘人向主盘人报告，经核准后方可离开工作岗位。
第十三条 奖惩
1.盘点工作事务人员须依照本办法的规定，切实遵照办理。表现优异者，经主盘人签报，给予奖励。
2.违反本办法的，视其情节轻重，由主盘人签报人力资源部议处。
第十四条 账载错误处理
1.账载数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者，记账人员应视情节轻重予以警告以上处分，情节严重者，应呈报总经理议处。
2.账载数字如有涂改、未盖章、签章、签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或有虚构数字者，均由直接主管签报总经理议处。
第十五条 赔偿处理财、物料管理人员、保管人有下列情况之一者，应呈报总经理议处或赔偿相同的金额
1.未尽保管责任或由于过失致使财物遭受盗窃、损失或盘亏者；
2.对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者；
3.对所保管的财务未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者。
第十六条 本制度经总管理处总经理核准后实施，修改时亦同。
第十七条 审计档案管理参考公司档案管理、保密管理等办法执行。
第十八条 审计人员对被审计单位的人员中有工作努力、业绩突出行为的向总经理提出各类奖励建议。
第十九条 审计人员对有下列行为之一的被审单位和个人，根据情节轻重，向总经理提出各类处罚建议：
1.拒绝提供有关文件、凭证、账表、资料和证明材料的；
2.阻挠审计人员行使职权，抗拒、破坏监督检查的；
3.弄虚作假，隐瞒事实真相的；
4.拒不执行审计结论和决定的；
5.打击报复审计人员或举报人的。
第二十条 如审计人员有下列行为，根据情节轻重给予各类处罚：
1.利用职权牟取私利的；
2.弄虚作假、徇私的；
3.玩忽职守，给公司造成重大损失的；
4.泄露公司秘密的。
第二十一条 对审计过程中发生的以上行为，若构成犯罪的，应提请司法机关依法追究刑事责任。
第二十二条 本办法由审计（财务）部负责解释、补充，经公司董事会通过颁行。
建立现代企业制度 篇5
1、企业产权制度创新
西方市场经济国家在产权明确界定的情况下，实行公司制度的，即“先定产权，后定公司”。而我国是在产权关系还没有理顺的情况下实行公司制度，然后再推动产权关系的改造，即“先有公司，后定产权”，因而在我国现阶段产权制度改革和创新就更为重。
2、用人制度的创新
企业领导者应从独裁式的管理向民主管理、聘任优秀职业经理人管理企业过渡，使自己从琐碎、繁杂的管理事务中解脱出来，集中精力抓好企业重大管理项目。要破除“血缘、亲缘”关系在人才选用上的“误导”，坚持“能者上、平者让、庸者下”的用人原则。另外，还要打破企业中各种亲属关系盘根错节的局面，实行严格的制度化分工和管理，建立一套能吸引多方面人才、能让优秀人才脱颖而出的激励、淘汰机制。海尔的“全员皆人才”的用人观就为企业的腾飞起到了不可估量的作用。要按照能级的原则，让合适的人从事合适的工作。要注重职工的教育与培训，知识经济时代要求企业员工具有较高的技术和管理素质，而提高员工的素质不是一朝一夕能做到的，只有鼓励员工通过持续不断的学习，才能适应新的需要。企业必须为员工学习提供良好的条件，并要力争使企业成为“学习型组织”，形成良好的学习氛围，鼓励员工在学习中成长、进步，使企业的可持续发展得到充分的保障口。
3、分配和激励制度创新
完善激励机制，要给员工赋予职业上的成就感，还要能够慷慨奖励做出重大贡献的高级管理人员和科技人员，如送股份、给予期权等，使其通过自身的努力，获得应得的劳动报酬，同时又有一定的资本收益，使其在工作中能充分发挥积极性、主动性和创造性，真正成为企业的主人。要进行分配制度创新，积极探索，推行经营者年薪制，提高经营者的.经营责任感，想方设法加强管理，促进企业各项经济指标的完成。
4、以市场经济为导向以过程管理为基础
一方面，目标管理是企业管理制度的重要内容，但管理制度要以过程展开，将时空结合起来，运用现代管理思维的时效观念和动态观念，强调管理的过程和过程的管理。另一方面，现代企业管理制度的建立，必须以市场为导向，既重视市场、技术、经济因素，又考虑社会环境因素。企业要按用户的要求去开发产品、开展业务，要以产定销。社会要什么则生产什么，而不是生产什么向社会推销什么。要彻底打破计划经济不以产定销的体系。
建立现代企业制度 篇6
1.我国企业内部会计控制的现状
在建立现代企业制度的进程中，政府逐渐取消对企业的干预，将企业经营的重大权力交给了经营者。企业自主权空前膨胀，作为国有资产代表的政府部门的监管却逐渐削弱，所有者监督的缺位，旧主管部门权力的削弱和长年来形成的干部人事制度，使得缺乏产权市场和人才市场帮助并监督的许多国有企业出现了“内部人控制”现象。其主要表现为以下几点。
(1)一部分代理人利用信息占有上的优势，向委托人隐瞒事实。包括向委托人隐瞒企业经营状况、经营环境等有关信息以谋求委托人的较低期望值，从而减少经营压力，为以后谋取私利创造条件；向委托人隐瞒自己的经营管理能力以骗取委托人的任命；尽可能争取到较多的低价资源，得到政府扶持。
(2)在企业经营中采取各种方式损害所有者利益。包括不采取必要的措施减少经营损失或增加经营收入，增加不必要的费用以谋取私利，编造种种理由推卸责任，运用各种不正当手段减少上级代理人可能带来的惩罚等。
(3)在企业改制及产权流动重组过程中使国有资产流失。企业实施股份制改造时，以各种名目化国有资产为集体资产或个人资产；一些国有企业通过办集体企业与非国有经济联营，逐渐把国有资产转变为非国有资产;在企业存量资产调整中，对企业产权评估不实，导致国有资产流失。
(4)缺乏长期投资和技术改造的动力。由于经营者剩余收益激励的模糊性和不稳定性，涉及未来的重要决策，如投资和技术改造往往被经营者限定在可预见的时间范围内，这种做法经常与企业发展的需要不一致，从而导致“行为短期化”，即从企业长期发展来看不合理，但从经营者个人来看又是一种很合理的选择。
(5)财务关系透明度低，甚至是“暗箱操作”除了部分属于财会人员素质低、制度不徤全等因素外，许多情况则属于有意而为的结果。
(6)随着网络经济的发展，代理人可能基于网络技术与企业外部的公司结成战略联盟（网络式虚拟联盟），这时，企业需要考虑的不仅是企业内部各部门和单位的利益，还需要考虑网络联盟的其他公司的利益，它使得会计管理责任范围扩大，经营复杂性增强。【wWW.wj62.com 泡泡演讲稿】
此外，由于信息不对称，出资者在非充分了解信息的情况下，使一些不称职的经理充斥管理岗位，排挤了优秀的经理人员，即产生了所谓“劣币排斥良币”的现象。鉴于以上种种弊端，建立徤全企业内部的会计控制机制，尤其是加强所有者的会计控制，是完善我国公司法人治理，防止会计信息失真，规范企业行为的唯一有效途径。
2.企业内部会计控制的层次化体制的构想
在现代企业制度中，作为委托人的所有者和作为代理人的经营者均是会计控制的主体。所有者实施的会计控制是对经营者的会计工作及其会计工作质量的控制；经营者实施的会计控制是对企业生产经营活动所进行的指挥、调节、约束和促进等的控制活动。这种现代企业双元控制主体的客观存在，必然会产生两者之间的矛盾冲突。因此，在设计企业内部会计控制机制时，应注意二者的协调问题，以“协调”作为会计控制的基本目标，设计合适的激励与约束并重的会计控制方法和体制。笔者认为必须建立一个多层次的会计控制体制，其设想是，从大的方面将会计控制分为两个层次，即以委托代理理论为依据将现代企业中的利益主体分为所有者（委托人）与经营者（代理人)，从而形成所有者的外部控制和经营者的内部控制两大控制主题。为使会计控制体制更加符合现代企业制度的要求，笔者按现代企业制度内部的组织结构将会计控制层次细化为股东大会、董事会、总经理3个控制层次。另外，附以监事会、审计委员会、审计部3个内审部门。下面对这一会计控制层次化体制的设想做详细的介绍与分析。
2.1第一大层次是所有者对经营者的外部控制
在这一层次的控制中，所有者是控制主体，控制对象是经营者的会计工作及其质量。在现代企业中，所有权与经营权适当分离，所有者不直接干预企业日常经营决策的条件下，公司的所有者仍然必须保持对企业的最终控制权。正是通过这些权利的运用，所有者能通过董事会对企业经营进行全过程的监督和控制，对高层经理人员进行与所有者目标兼容的激励。企业独立享有自主经营权并不意味着对所有者行使所有权监督的排斥，而是一种相辅相成的关系。
(1)股东大会对董事会的会计控制。股东大会是公司的最高权利机构，他有权任命或更换董事和监事；审议批准董事会和监事会的报告；决定董事和监事的报酬等等。股东大会实施会计控制的主要目的是要求企业提供真实、完整、有用的会计报告及其他会计信息，监督管理当局的经营管理行为，做出正确的投资及管理决策。股东大会实施会计控制也应采用“激励h约束”的方式。股东可根据公司规模的大小及繁简程度选择设置监事会或在董事会下设置审计委员会。
(2)董事会对总经理的会计控制。董事会在公司治理结构中居于核心地位。董事会接受股东大会的委托行使对公司的控制权和决策权。董事会对内管理公司事务，对外代表公司同第三者进行交易活动，其有权选聘或更换经理人员，并对其进行激励。同时，董事会还代表股东履行对总经理的监督责任。董事会作为委托人需要对总经理的具体经营管理行为进行控制，其实施会计控制的手段也应是“激励h约束”在这一层次中，董事会为更好地对总经理进行会计控制，一般可采用财务总监制度。财务总监制亦称财务总监委派制，是指在企业财产所有权与经营权分离的情况下，由董事会向企业委派财务总监，并授权其参与企业的重大经营决策，组织和监控企业日常财务活动的一种所有权监督制度。它是从公司治理结构角度去行使权利，代表所有者利益对经营者行为进行规范和约束，是顺应现代企业制度要求而建立的一种有效的监督机制。财务总监控制作用的发挥首先通过对企业会计部门和会计人员的领导和控制，掌握会计系统的运行，对于企业重大的交易、资产变动等拥有审批权；其次，通过主持定期及非定期的企业内外审计，及时发现企业经营和会计方面己经发生的或潜在的问题并采取相应措施。财务总监制的建立，硬化了所有者对经营权的财务约束，使经营者在重大经营决策和财务收支活动方面最大限度地体现出所有者的利益。
2.2第二大层次是经营者的内部控制
经营者的会计控制就是“对会计的控制”也就是我们传统意义上所指的会计控制，它是通过会计工作和利用会计信息对企业生产经营活动所进行的指挥、调节、约束和促进等活动，以使企业实现经济效益最大化的目标。这一层次是总经理对企业生产经营活动的会计控制。在这一层次上，总经理的会计控制目标是建立和完善符合现代经营管理要求的内部经营管理组织机构，建立经营风险控制系统，堵塞漏洞，消除隐患，保护企业财产的安全完整，保证会计资料的真实完整，及时提供会计信息，确保国家有关法律法规和企业内部规章制度的贯彻执行，提高企业经济效益等。其实施的会计控制方式表现在以下几个方面。
(1)组织规划控制。主要包括：一是不相容职务的分离。应当加以分离的职务有：授权进行某项经济业务的职务与执行该项业务的职务要分离；执行某项经济业务的职务与审核该项业务的职务要分离；执行某项经济业务的职务与记录该项经济业务的职务要分离；保管某项财产的职务与记录该项财产的职务要分离。二是组织机构的相互控制。各职能部门的职责权限必须得到授权，并保证在授权范围内的职权不受外界干预，每项经济业务在运行中必须经过不同部门并保证在有关部门间进行相互检查；在对每项经济业务的检查中，检查者不应从属于被检查者，以保证被检查出的问题得以迅速解决。
(2)授权批准控制。首先要明确企业内部某个部门或某个职员在处理经济业务时，必须经过授权批准才能进行。其次，要明确每类经济业务的授权批准程序。再次，要建立必要的检查制度，以保证经授权后所处理的经济业务的工作质量。
(3)预算控制。对企业的各项经济业务编制详细的预算或计划，并通过授权，由有关部门对预算或计划的执行情况进行控制。
(4)实物控制。对企业实物安全所采取的控制措施。首先，限制接近，以严格控制对实物资产及与实物资产有关文件的接触。其次，定期进行财产清查，保证财产实有量与记录的一致。
3.结语
以上是笔者针对我国企业内部会计控制现状，结合现代企业制度的特点所构想的一个多层次的会计控制机制。我国己经成为WTO的正式成员，我们可以吸收借鉴国外先进的内部会计控制理论，探索出真正适合我国国情的企业内部会计控制机制。
建立现代企业制度 篇7
全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
一、财务部职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度
借款审批及标准：
1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。
3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。
三、日常费用报销
1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销；
4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销；
5、补充说明。
如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力；或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。
财务部岗位职责：
1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；
2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表；
3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；
4、保管好印章，严格按规定用途使用印章；
5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票；
6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；
7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；
8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；
9、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；
10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；
11、负责装订、管理会计档案；
12、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等；
13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款；
14、按照各工程预算进行工程成本的控制；
15、每月末及时督促各项目部报帐；
16、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐；
17、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款；
18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核；
19、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案；
20、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益；
21、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算；
22、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议；
23、完成领导布置的其他工作。
建立现代企业制度 篇8
1、目的
1.1规范和完善薪资管理，最大限度地调动员工工作积极性，体现“注重绩效、奖勤罚懒；鼓励创造，增创效益”激励分配原则，建立与市场经济、现代企业制度和公司发展战略相适应薪酬体系。
1.2结合本地区、行业实际情况，在公司支付能力范围内设计各岗位工资、短期激励和中长期激励合理结构，使其对外具有竞争性，对内具有公平性、激励性。
1.3以员工岗位责任、工作绩效、劳动技能、劳动态度等指标综合考核员工报酬。
2、适用范围
本制度适用于已同公司签订劳动合同经理级（含）以下员工。
3、工资模式
薪酬构成（员工工资）＝基础工资＋岗位工资﹢绩效工资＋福利
（1）基础工资为参照珠海市最低月保障工资标准。
（2）岗位工资是根据员工所在岗位责任大小，技术、智力要求高低，劳动强度大小和劳动条件好坏来确定工资。
（3）绩效工资是根据公司月度对各部门工作任务、经营目标、员工职责履行状况、工作绩效考核结果确立。
（4）福利包括住房公积金、中夜班补贴、资历补贴、防暑降温补贴、加班补贴等；各类补贴标准详见《公司福利管理制度》。
4、薪酬层级及薪点
4.1根据部门职责，将公司所有部门薪酬系统分为两类（一类部门和二类部门），一类部门与二类部门总体相差20%。
4.2根据部门类别及岗位编制，将每类部门所有岗位分为6个系列，每一薪酬系列主管（含）级以下岗位包含7个薪点，经理级岗位包含5个薪点。每一系列相邻薪点差距约为8.5%。每一系列重叠薪点岗位1~3个不等。
4.3根据员工所在岗位确定薪酬系列，依据员工个人工作能力、工作经验、工作业绩、承担职责及岗位对公司经营目标影响程度等诸多因素，确定员工个人薪酬薪点。每个薪点值含月基本工资、岗位工资和月绩效工资三部分。
4.4新入职试用期内员工，其薪酬按所在岗位工资和绩效工资80%发放。
4.5新入职应届中专生、大学生见习期为一年，期间薪资级别分别为：中专生为2.6.4级;大专生为2.6.5级;本科生为2.5.3级;硕士生为2.5.6级;博士为2.4.7级;见习期满后根据个人工作能力及岗位性质等因素重新核定薪资级别。
4.6薪资级别及对应薪点值
5、年度绩效奖金
5.1年度绩效奖金与公司整体经营效益、部门业绩及个人绩效三项考核指标挂钩。年终奖励计发次数和具体发放标准由公司领导班子讨论决定，时间为下一年年初。
5.2在总公司范围内调动员工，依调动前后工作月数，按实际出勤时间和工作业绩考核结果计发；非总公司范围内调动人员不计发年终奖励。
5.3休产假、病假人员按实际出勤月数计发。
5.4整年度之内请事假累计两个月以上（含两个月），累计请病假四个月（含四个月）以上，不计发年终奖励。
5.5员工绩效奖金计算按《公司绩效考核管理制度》执行。
6、实习期、试用期内员工及临时聘用人员不发绩效奖金。
7、职位晋升与薪酬调整。
转正定级后员工薪酬调整，分为正常年度调薪、异动调薪和特别调薪三种。薪酬调整时，只考虑绩效结果和能力表现，不考虑学历，工龄，性别等因素。薪酬调整结果应在调整确认后第二个月体现。
建立现代企业制度 篇9
一、建立现代企业制度，强化企业管理
良友集团成立以后，按照加快国有粮食企业自身改革，转换经营机制，提高市场竞争能力的要求，加大企业改革力度，从小企业改制着手，大胆探索企业制度创新，建立现代企业制度，转换经营机制，强化企业管理。
（一）推进企业产权制度改革，建立现代企业制度。良友集团成立初有各类独立核算单位238个。近几年来，通过横向收缩国有资产管理跨度，纵向收缩国有资产运行层级，点上收缩国有资产股权比重等措施，深化企业改革，先后对146个企业进行了重组、改制及清理。小企业改革以“放”为重点，对78个小企业实施全面改制，退出国有资本。大中型企业以“引”为重点，面向社会招商引资，对原有大中型企业实施改造重组，发展多元投资的股权结构，建立现代企业制度，同时收购了其它粮油企业的部分股权。
（二）全面实施清产核资和企业清理工作，盘活存量资产，夯实国资基础。由于历史的原因，粮食企业存在人多、债多、坏帐和应收帐款多的诸多困难和问题，良友集团抓紧开展全面的清产核资和盘活存量资产，加快优良资产与不良资产的分离。成立了企业清理中心，对“壳体”企业实施统一托管，统一清理，降低清理成本。截至20xx年底，共关闭企业180多个，并已将历史遗留的不良资产基本消化完毕。
（三）整合企业资源，增强控制力，强化企业管理。良友集团理顺内部管理体制，对所属企业进行重组，实施扁平化管理，精简管理层次，撤消了行政性管理公司，以资产为纽带建立投资管理关系，设立若干专业化管理的事业部和分公司；对子公司全面委派产权代表和财务总监，建立比较全面的管理制度，加强对投融资、担保、大额资金往来、重大物资采购、薪酬分配等重大事项的集中管理与控制；建立了财务预算制度，对所属企业全面实施预算管理。推进企业精细化管理，组织企业修订完善各项业务流程，健全完善各项管理工作，从上至下形成一个比较全面的企业管理制度体系，进一步完善企业约束和激励机制。
（四）积极推进减员分流工作。针对粮食企业员工队伍存在富余职工多、年龄偏大、文化偏低、技能较差的问题，良友集团结合企业改革重组，对所属企业重新定编定员，通过多种途径分流安置富余职工，分流的职工人数达到集团19xx年成立时职工总数的85%，其中政策性企业分流人数达到74%。目前，企业全面推行劳动合同制。
同时，加强对优秀人才的引进和员工培训，共向社会招聘引进大专以上学生及各类成熟型专业人才600多人。采取安排岗位实习、组织各类业务培训、挂职锻炼等措施，对优秀青年重点培养，提高员工素质。
二、加快结构调整，发展主营业务
良友集团按照“有所为、有所不为”的原则，以加快发展粮油加工、粮油仓储物流、连锁零售及粮油贸易三大主营业务为重点，抓紧产业结构和生产布局的调整。
（一）加快发展现代粮食物流。为适应粮食流通市场化、国际化的新形势，发展现代粮食物流，良友集团根据上海市委、市政府关于保障上海市粮食安全和供给稳定的工作要求及上海城市总体规划，对粮食仓库布局实施上海有史以来最大规模的战略性调整，搬迁撤消中心城区粮库8个和油库4个。同时按照上海建设国际经济、金融、贸易和航运中心，率先全面建设小康社会，率先基本实现现代化的发展目标和科教兴市战略，围绕建立粮食大市场、大流通的格局和服务全国的要求，选址浦东外高桥长江口新建一个现代化的大型粮食储备和中转库；在上海黄浦江上游扩建邬桥粮食储备库。新建的外高桥粮食储备库是目前我国最大的粮食现代物流基地之一，占地面积约为1020亩，按照“国际先进、国内一流”的要求进行设计，整个仓库布局分为码头、铁路、仓储、加工、后勤保障等六大区域。长江岸线350米，码头分别能停靠5万吨级和5000吨级货船，内港码头能停靠500吨级货船。粮库仓容35万吨，油脂储存容量20万吨。与此同时还将安排建设技术先进、规模化的粮食和植物油加工厂。外高桥粮食储备库及码头设施项目一期工程将于20xx年底基本建成。
（二）发展粮油精深加工，全面实施粮油加工企业技术改造和布局调整。良友集团根据市政动迁和“三废”治理的要求，先后搬迁中心城区的粮油加工企业8个，关闭11个。同时结合布局调整，对粮油加工企业进行技术改造，引进部分先进设备，建成了规模较大、技术较先进的油脂、大米、面粉、主食食品等生产骨干企业，年加工大豆90万吨、精炼油20万吨、小麦50万吨、稻谷20万吨，为保障上海粮油供给稳定服务。
（三）发展连锁零售网络和粮油进出口贸易业务。良友集团整合粮油零售网点的资源，组建了上海良友便利连锁有限公司，将传统的粮油零售商店改造成为现代的连锁经营便利店，形成连锁销售网络，平时参与市场竞争，在粮食市场发生波动时发挥稳定市场粮油供给的骨干作用。现在便利门店已达700多个，其中上海市内的门店500多个，成为上海有影响力的便利店之一。特别是在发生“非典”疫情及粮油市场波动中，便利店积极地发挥了稳定粮油价格、保障供给的主渠道作用。良友集团还发展粮油进出口业务，20xx年粮油进出口业务量达到85万吨，贸易额达到25亿元人民币，成为上海市重要的粮油进出口企业。
（四）实施品牌战略，积极拓展市场。良友集团以市场为导向，抓紧调整产品结构，集中力量培育一批市场销售量高、竞争力强的产品，重点做强五大粮油品牌，向市场推出海狮牌油脂、乐惠牌大米、雪雀（沪1）牌面粉、味都牌面制品等粮油产品。同时，还先后开发了乐惠牌方便米饭（粥）、海狮牌营养调和油、味都牌系列面条等一批粮油新产品。这些产品在市场享有一定的知名度，其中海狮牌油脂、乐惠牌大米、雪雀（沪1）牌面粉、味都牌面制品连续多次被评选为“上海市名牌产品”；海狮精制烹调油荣获“中国商业名牌”；海狮牌油脂、乐惠牌大米、雪雀（沪1）牌面粉等获国家“放心粮油”产品，被列入国家首批免检产品；“海狮牌”“乐惠牌”商标还被评定为“上海市着名商标”。良友集团以品牌拓展市场，各类粮油制品不但进入了上海市的大卖场、超市、便利店等销售渠道，而且还拓展市外市场，重点向华东、长江三角洲地区的城市销售，不断扩大产品的市场销售量，使传统的粮油制品在激烈的市场竞争中保持了较好的市场占有率。海狮牌油脂在上海市场占有率多年名列第一；乐惠牌小包装大米在上海市场成为上海市场畅销品牌；乐惠牌方便米饭和味都牌面制品销往全国20多个省市，部分产品出口到东南亚和欧美市场。
三、加强储备管理，确保粮食安全
上海市是粮食主销区。良友集团认真落实市政府领导关于做好粮食工作、确保上海市粮食安全的指示精神，全力做好粮食购销和储备工作，为稳定上海市粮食市场发挥了骨干企业的作用。
（一）加强粮食产销合作。良友集团认真按照“政府推动、部门协调、市场机制、企业运作”的产销合作原则，积极加强与粮食生产区的产销合作工作。先后与黑龙江、吉林、河南、江苏、安徽等粮食主产省建立了长期的粮食产销合作关系，确保上海市粮源。
（二）做好粮食轮换工作，落实储备粮规模。良友集团根据市政府关于加强粮食轮换和扩充储备粮规模的决策，严格按照有关政策做好每年的粮食轮换工作。在有关各方的大力支持下，每年都按计划完成了储备粮轮换工作，确保市级储备粮数量真实，质量完好。
（三）克服仓容困难，加强储备粮的管理。针对近几年地处中心城区的部分粮库搬迁，粮食仓容暂时紧缺的困难，良友集团在加快粮仓扩建和新建的同时，在本市市郊和邻近省份选择管理好、规模大、设施齐全、交通便捷的粮食代储仓库。同时高度重视储备粮的管理工作，切实加强储备粮的各项管理，组建了粮油仓储公司对储备粮油实施专业化、规范化管理，按照“一符三专、四落实”的保粮要求，制定和完善各项管理制度和业务操作流程，落实各级责任制，严格执行。每年定期组织开展储备粮油安全大普查；注意加强对粮油仓库的维修，每年落实一定的资金对粮食仓库进行大修改造；积极推广科学保粮技术，采用了无线射频粮温监测系统对储粮进行温度检测。通过各项有效的措施，规范、严格的管理，储备粮油帐实相符、储存安全。
建立现代企业制度 篇10
摘要：随着时代变迁，企业的规模、经营管理模式等方面都发生着翻天覆地的变化，而财务管理也在这个过程中不断的脱胎换骨，逐步演变。在信息技术不断更新的今天，企业经营信息的传递方式、速度与准确度都得到了全面提升。为了适应企业各方面的快速发展和变化，财务管理也要再次面对职能的调整。笔者以此为出发点，简要阐述现阶段财务管理职能在哪些方面有提升的可能性，为企业的可持续发展注入新的动力，提升企业的核心竞争力。
关键词：财务管理；企业管理；职能提升
财务管理于15世纪末16世纪初伴随着资本主义的萌芽而产生；在上世纪初，随着工业革命的成功，在企业不断扩大生产规模、提高生产技术的同时，财务管理也得到了全方面的提升。近些年来，由于全球经济的快速发展，财务管理得到了更系统的完善和深入的发展，逐渐从单一地负责筹集资金，发展到资本投资与资金筹集并行，保证了维持恰当的营运资金和合理分配利润成果等管理目标的实现，更是形成了完整的理论体系。现代企业管理活动的方方面面都已经离不开财务管理，其重要性也不断凸显。在瞬息万变的经济社会中，财务管理应该从哪些方面提升自身能力呢？接下来就从财务管理的现状说起，并提出相关的改善提升方法。
一、现阶段财务管理工作面临的问题
（一）财务管理面对的数据不断扩大，增加了管理难度随着全球化经济的不断深化，企业所面对的消费者已经呈现全球化趋势。企业在生产经营规模得到不断扩大的同时，涉猎的经营模式开始变得多种多样。尤其近些年来，为了能够更好地应对多变的经济环境，集团公司应运而生，这样的企业涉及到的数据愈发呈现多样化，甚至是跨行跨界的。如果按照传统的理念去管理企业，比如仅仅反映财务状况、计算投资收益，不用统一的核算方式与口径进行分析，那么管理工作将无法解决集团的各项问题，最差的结果将是由于无法管控企业资本，最终导致资金链断裂和企业的破产。尤其是新兴企业财务管理要面对的数据，与传统企业相比，会以几何倍数增长。面对数据量增大化、涉猎范围扩大化、内容复杂化的现状，传统的财务管理已经“捉襟见肘”，管理难度不断增大。
（二）财务管理一直被“误解”，无法发挥其真正职能部分企业的管理者一直将财务管理工作与财务核算工作同等对待，这种做法是错误的。财务会计的基本职能是核算与监督，强调核算的准确性和监督的完善性，从而保证数据可以准确地提供给信息的使用者，为其决策和管理工作提供有效的借鉴信息。但是财务管理工作更多的是侧重在财务会计的基础上，对资金流的筹集、投资、分配等一系列活动的管理。财务管理是在一个统一确定的目标下，对企业资本的筹集、资产的投资、营运资金和利润分配等方面进行有效整合的管理工作。从其产生到现在，其基本理论十分丰富，例如：资本结构理论、现代资产组合理论、期权定价理论、有效市场假说、理论等，从这些内容就能看出财务管理工作与财务会计工作的本质区别。但是很多人对于其两者的本质区别却视而不见，总是将财务管理等同于财务会计，从而造成了财务管理职能无法得到有效的发挥，甚至出现被人误解的情况。很多企业领导甚至也将财务人员当作财务管理人员使用。领导层对财务管理工作有认识错误，也给从事财务管理工作的专业人士增加了工作的开展难度。
二、财务管理工作如何完成升级
（一）完善企业基础信息系统，为财务管理工作提供有效的数据支持现今社会的快速发展是离不开信息技术的，快速、畅通的信息网络可以大幅度提高信息传递的速度与准确度。信息网络的这种优势对于需要大量数据的`财务管理工作来说，正是其现阶段所需要的外界工具。前文已述，很多企业已经呈现集团化、跨国化、经营范围多样化、系统化等特征，为了更好地管理、控制企业，就需要完成大量数据的产生、传递、分析等后续工作，而完善的基础信息系统就是解决这些数据整合工作的必要工具。我们应该摒除传统的、旧有的、落后的管理思想，寻找适合本公司的管理软件，建立属于自己公司的信息系统，加快信息的传递速度、准确度，从而增加企业对经营管理风险的应对时间，提高反应速度，这也是现代化财务管理工作的必然要求。所以基础信息系统的完善，虽较为繁琐，但可以为财务管理工作提供更多的有效数据支持，提高工作效率和数据完整度。
（二）建立财务共享中心，加快业财融合进度现今是数据共享的时代，大数据、云计算等理念都是建立在数据共享的基础上的，依靠数据工具对数据进行分析，从而应对各种可能发生的状况。企业建立基础信息系统是为了进一步进行数据共享做准备。首先，财务共享中心的存在可以提高财务管理工作的工作效率。目前国内外建立了财务共享中心的企业包括大型集团企业、跨国企业、金融企业及服务企业，其原因是这些企业每天需要应对庞大的数据量，财务共享中心不仅能提供财务数据，还能提供企业经营活动中产生的各种各样的非财务数据，如销售数据、客户信息、供应商信息等，在为财务管理工作提供有效的分析数据的同时，也会降低信息成本。其次，加快业财融合的进度可以提高财务管理工作的效率。传统的管理模式下，业务数据与财务数据相分离，由于技术所限，很难将两者融合。但是企业的管理工作并非单方面独立存在、互不干扰的，企业的业务数据与财务数据应该融合为一个整体，才能准确、全面地反映企业的经营管理情况，这也为财务管理工作的有效开展提供了大力数据支持。
（三）多培养具有财务管理专业知识的人才在国内，很多企业都会将财务会计工作与财务管理工作相混淆，从而误以为会做财务会计工作的人员就一定会做财务管理工作，这种想法是非常不正确的。企业如果希望运营管理工作能够变得更好，就需要更多专业的财务管理人才。因此，首先企业管理层要从思想上改变自己的错误认识，做到正确认识财务管理工作。其次，寻找专业人员，具体来说途径有三：一是本企业自己培养，在这种情况下，企业要筛选出学习能力较强、具备基本的管理意识的人员，方便后续培养工作的开展。这种方式的优势在于员工了解公司的体系与架构，且忠诚度较高；劣势在于时间花费较长，且失败的可能性也比较大。二是从外招聘，这种模式下所花时间较短，人员专业能力强，可以在相对短的时间内解决企业在财务管理方面存在的问题。但是，可能因招聘员工不太了解公司架构与前期经验问题造成分析与决策的侧重点不同，且成本较高，其对公司的忠诚度也有待考量。三是与相关高校进行密切沟通，加强合作，由高校为公司培养具有专业财务管理知识的学生。这样有针对性的培养是最有效、成本最低、时间最短的一种方式。但这种模式下最大的问题在于高校、学生、企业三方如何进行有效沟通，使得培养出来的学生有能力完成公司的工作。综上所述，财务管理职能得到有效提升的基础有两个方面：一是系统化，企业要建立健全基础信息网络，逐步地完善财务共享中心，加速业财融合，使得数据量庞大、数据内容复杂的企业能够及时、准确地为财务管理工作提供有效数据。二是培养人，技术在与时俱进，那么做管理工作的人也要与时俱进，要及时关注社会前沿问题，不断提高自身综合专业能力。
参考文献：
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[5]王国柱.强化企业财务职能——企业健康发展的基础[J].中国外资，20xx（08）.
建立现代企业制度 篇11
为规范公司各项管理，明确各岗位职责，使各项目管理人员在管理过程中有章可循，形成一个责任明晰、奖惩分明、运行有序的管理体系，特拟定《管理手册》，供大家遵守执行。
一、公司规章制度
第一节总则
第一条
为了使管理人员对本公司20xx年度工作要求、奖惩办法等规定的了解，在工作中能认真执行，以维护生产经营、工作、生活的正常秩序，保障各位的合法权益，特制订本制度。
第二条
本制度适用于本公司全体管理人员及班组人员。
第三条
本制度可根据公司各项目部实际情况作修改、调整。
第四条
凡进入本公司人员均应自觉遵守。
第二节员工的权利和义务
第一条
员工必须树立集体主义精神，关心和维护国家和企业的公共利益，忠于职守、快节奏、高质量地完成各项工作任务。
第二条
员工必须遵守本公司制订的各项规章制度，对规章制度有不同意见的，可以在执行制度的前提下，向有关部门直至公司总经理提出。
第三条
员工对公司管理人员的工作有进行批评和建议的权利，对管理人员的违法违章和失职行为有申诉、检举的权利。
第四条
员工可按本公司相关制度规定，享受劳动、休息、工资等各项待遇的权利。
第三节劳动合同
第一条
公司实行劳动合同制度，凡公司员工均应签订书面劳动合同。
第二条
劳动合同由公司法定代表人或法定委托代表人与员工本人签订，员工应仔细阅读并了解劳动合同文件内容，同意后方可签字。劳动合同一经签订即产生法律效力。
第三条
入职：员工入职前必须对员工家庭住址、通讯方式、健康情况等进行登记，并出具"身份证原件"、"外来人员务工"等证明，并保留员工身份证复印件以备入档；员工有病史或不适于高空作业、重体力活作业、特殊工种作业的，员工必须说明，员工不得谎报或隐瞒个人情况。
第四条
新员工招聘，按招聘岗位的基本要求，坚持全面考核，择优录取，并执行1至3个月的试用期。试用期内发现不符合用工条件的，公司有权即时辞退。
第五条
劳动合同期满，如企业生产经营需要，且经员工本人同意，可以续签劳动合同。
第四节纪律
第一条
员工应自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不准无故旷工、迟到、早退、工作时间不准擅自离岗和做与工作无关的事。
第三条
员工应无条件服从工作分配和调动。
第三条
员工必须高度集中精力，认真负责地进行工作，做到当日工作当日毕。
第四条
员工应自觉遵守安全文明施工的各项规定生产，保持施工环境整洁有序，维护企业良好形象。
第五条
员工应忠诚企业，严禁无中生有、谣言惑众、搬弄是非。
第六条
同事间团结友善、互尊互重，发生矛盾找工地负责人协助解决；严禁相互谩骂、打架斗殴。
第七条
严禁XX赌博、酗酒闹事。
第五节考勤和请假制度
第一条
上下班作息时间，根据生产经营实际需要和季节变换，由公司作出决定，并发书面通知执行。
第二条
考勤由各班组长统一负责，员工必需当日和班组长核对好工日，每月做一次总核对，并签字认可。
第三条
员工因病、因事请假，必须先提出书面申请，经所在班组负责人审核批准（急病、急事可事后补办请假手续）后方可离岗。第四条
员工因工受伤，需要休息，必须由事故发生部门写出书面报告，经公司办公室审核，确定工伤性质和伤残程度，报请公司总经理同意签字后，方可按工伤有关规定处理。
第五条
凡未按以上规定办妥请假手续而不上班者或中途离岗者，一概以旷工论处。
第六节工资福利
第一条
公司实行最低工资保障制度，最低工资的具体标准，按所在地政府劳动部门规定执行。
第二条
员工工资由公司管理人员按员工职务、职称、劳动技能、工作态度、贡献大小综合评定。
第三条
公司免费为员工提供宿舍。
第七节安全质量
第一条
企业安全生产工作由公司总经理全面负责，对出现重大事故的班组，应根据情节和损失程度，严格追究直接责任人和有关领导的责任，并予以必要的经济处罚及相应的处分。
第二条
员工在工作过程中，必须严格执行各项安全操作规程，时刻牢记“安全至上”的原则，坚持预防为主的方针。认真听取公司的安全教育和班前讲话和安全技术交底，爱护并正确使用劳动防护用品和安全灭火设施，严禁违章指挥、违章作业。
第三条
特种工种作业必须经职业部门考核，取得相应合格证书，并经所在班组负责人同意后方可上岗。
第四条
严禁带病作业、酒后作业、超负荷作业。
第五条
牢固树立“百年大计、质量第一”的方针，以国家规范和标准为施工准绳，坚持文明施工，精心施工，并在施工中服从甲方管理人员的质量要求、技术指导和工作安排。不得顶撞、谩骂甲方管理人员，如有争议，可找公司领导协调解决。
第六条
严格把好质检关，前道工序未达到施工标准的，坚决不充许进入下道工序的施工。对发生质量事故的，一定要查明事故原因，并即时制订整改措施。
建立现代企业制度 篇12
一、总则
为了加强劳动纪律和工作秩序，结合公司的实际情况，特制定本制度。
二、考勤
1、员工应自觉遵守公司规定的作息时间，上班应亲自签到，不可代签。
2、上班时间已到而未到岗者，即为迟到；未到下班时间而提前离岗者，即为早退；未经准假而不到岗超过4小时者，视为旷工。
3、任何类别的请假都需经理事前批准；如有紧急情况，应在1小时内电话通知经理。
三、加班、调休
1、由于工作上的需要，需在工作时间以外工作的视为加班。加班按小时计算，4小时为半天，8小时为一天，由公司开给调休单，以便员工安排补休。广告公司管理制度。
2、员工需要使用调休时，必须提前一天申请，在经理安排好工作的前提下方可批准，确因实际困难无法安排的，在当年年末将未调休的'部分交公司汇总，按本人技术等级工资标准发给加班工资。
四、行为规范
1、员工上班应着工作服，佩带工号牌，并保持工作服的整洁。
2、男员工不留长发或奇形怪发，保持颜面整洁，女员工不佩带夸张的饰品。
3、员工禁止在工作场所吃零食、抽烟、做私活、长时间打私人电话。
4、员工对待顾客保持良好的态度，不能与顾客发生任何争吵，如遇客户不合理要求可以请经理来处理。
5、员工之间需讲普通话，不可讲方言，力求气氛融洽。
6、保持店内整洁，每天交班前应把自己的岗位打扫干净，物归原位。广告公司管理制度。
7、所有部门在每班工作结束后要将资料整理好，已完成的交前台江总并登记，未完成的需与接班人员交接清楚便于工作更好的完成。
8、员工辞职需提前一个月以书面形式通知公司，经批准后方可离职，否则不退还培训押金。
9、本规定从下发之日起执行，由公司负责解释。
五、奖励和处罚标准
（一）奖励
1、每月评月度优秀员工一名，当选者奖励100元。
2、对公司的经营、管理等制度提出好建议，一经采纳实施的每次奖励50~100元。
3、检举违规操作或损害公司利益的，每次奖励100元。
4、研究发明、改革创新、降低成本，对公司有贡献的每次奖励100~500元。
（二）处罚
1、迟到或早退10分钟内的每次扣罚10元，30分钟内的每次扣罚30元，30分钟以上的每次扣罚50元。代签到的代签双方每次各罚50元。
2、事假按本人日均工资计扣；病假按本人日均工资的50%计扣（2天以上的病假需有医院病假单，否则按事假执行），事假或病假停发当月全勤假。
3、旷工按本人日均工资的200%计扣（月度累计旷工2天，全年累计旷工4天的视为自动离职），并停发当月全勤奖。
4、未穿工作服的；不佩带工号牌的；工作服有异味不整洁；管辖设备不搞卫生的，以上情形之一的每次扣罚10元。
5、员工在工作场所吸烟的；与顾客发生争吵的；拾物不报，占为己有的；以上情形之一的每次扣罚100元。
6、未经许可，擅自私用公司设备做私活或损坏公司设备财产的，按实际损失扣罚。
7、由于员工缺乏责任心而非设备原因造成的产品损坏或报废，按实际损失扣罚。
建立现代企业制度 篇13
1、目的
为明确安全生产职责，加强安全生产工作，保障职工的安全与健康，保护财产免遭损失，促进企业经济发展，根据国家有关安全生产的法律法规和市及本行业有关规定，结合我厂实际，制定本职责制。适用范围
2、本规定适用于全厂各部门和全体职工。
3、三不伤害：不伤害他人，不伤害自己，不被他人伤害。
3.1五同时：计划、布置、检查、总结、评比生产经营工作时，务必同时计划、布置、检查、总结、评比安全工作。
3.2四不放过：事故原因不查清不放过，事故职责者得不到处理不放过，整改措施不落实不放过，教训不吸取不放过。
4、相关要求
4.1安全生产规章制度是明确企业各级负责人、各职能部门和职工在生产中应负的安全职责的制度。
4.2安全生产工作贯彻“安全第一、预防为主”的方针，实行“企业负责、行业管理、国家监察、群众监督、劳动者遵章守纪”的管理体制，坚持“管生产务必管安全”、“谁主管谁负责”的原则。
4.3各车间、部门要加强对安全生产工作的领导，加大宣传教育力度，普及安全生产知识，不断增强全员安全意识，提高企业、员工的安全防范潜力，用心推广先进技术和管理经验，不断提高安全生产水平。
4.4任何车间、部门和个人都有维护安全生产，遵守安全生产法律法规、规章制度，履行各自的安全职责的义务，对违反安全生产法律、法规、本规定及其它安全生产的行为，有权检举、控告和抵制。
5、仓储部门安全职责
5.1负责本部门库房安全管理，保证库房的安全设施、消防器材完好可靠，保证有效使用。
5.2加强对本部门人员的安全教育和管理，负责人员外出期间的安全管理。
5.3负责本部门工作中的安全教育和防范措施落实。
6、后勤安全职责
6.1负责本部门所辖范围内电气线路的安全；负责全厂各区安全值班管理，组织开展各区的防火、防盗；负责防止煤气泄漏、中毒等宣传和预防工作。
6.2负责职工宿舍的安全与卫生，防止食物中毒。
6.3负责厂区的卫生保洁管理及夏季防暑降温清凉饮料及药品的发放工作；负责防汛应急物资的储备。
6.4负责对厂房及其它建筑物、生活区公共设施进行周期性维修、保养。
7、办公室安全职责
7.1负责组织全厂机动车辆检查、维护、检修、检测，确保车辆安全运行。
7.2负责全厂驾驶人员日常安全管理，组织驾驶员考核、换证工作。
7.3负责全厂人员职业技能、职业素质的培训，组织开展安全教育与培训，负责安全工作所需的车辆使用。
7.4负责档案安全及保密工作管理。
7.5负责全厂各部门安全值班电话的通畅。
8、生产车间安全职责
负责本车间范围内其他各类缝纫设备及其安全设施、防护设施、安全连锁装置及各类安全附件的维修保养，保证可靠有效；负责本车间范围内的消防设施、器材装备的日常管理。
9、财务安全生产职责
9.1负责全厂财务票据、资金、资料的安全。
9.2落实安全生产及隐患整改所需资金，保障隐患及时整改。
9.3负责制定财务安全管理制度。
10、车间、部门的主要负责人安全职责
10.1车间、部门的主要负责人对本车间、部门安全生产全面负责，是本车间、部门安全生产第一职责人。
10.2保证安全生产法律法规和各类规章制度在本车间、部门贯彻执行，做到安全工作“五同时”。
10.3组织制定、完善车间安全生产管理规定、安全技术操作规程和安全技术措施计划，并贯彻落实。
10.4组织对新进员工、实习生、转岗职工进行车间级安全教育，对职工进行日常安全教育，开展各项安全教育活动。
10.5组织车间、部门安全检查，落实隐患整改。
10.6建立本车间、部门安全管理组织网络，配备具有相应知识和专业技术的安全员，并持续相对稳定。
10.7发生事故时，立即组织抢救，采取措施，防止事故扩大，并按规定向上级报告。
11、班组长安全职责
11.1贯彻执行厂、车间安全生产制度、规定，全面负责本班组的安全生产工作。
11.2组织本班组成员学习并贯彻厂、车间各项安全生产规章制度、安全技术操作规程、文件，教育职工遵纪守法。
11.3组织本班组员工用心开展或参加安全活动。
11.4负责对新进员工及转岗职工进行岗位安全教育。
11.5负责班组安全检查，发现不安全因素应及时组织力量消除，并报告车间。
11.6发生事故立即报告，并组织抢救，保护好现场，做好详细记录。
11.7做好生产设备、安全装备、消防器材、防护设施和急救器具的检查维护工作，督促教育职工正确使用劳动保护用品、用具。
12、职工安全职责
12.1安全生产人人有责，全体职工务必牢固树立“安全第一”的思想，严格遵守厂规厂纪，严格遵守各项安全规章制度；熟悉本岗位安全职责，对本岗位安全生产负直接职责。
12.2上岗前务必按规定正确穿戴工作服装，妥善保管和正确使用各种劳动保护用品和安全防护用具；严禁酒后上岗，车间严禁明火，严禁班中打闹；禁止穿拖鞋进入生产作业场所。
12.3严格执行生产工艺、维修、检验程序，做好各项记录，交接班时务必交接安全生产状况。
12.4工作前、工作中、工作结束后都要按规定进行设备检查，发现异常状况及时处理报告，在隐患、故障排除后才能够进行生产，严禁设备带故障运行。
12.5严格遵守设备安全技术操作规程，精心维护设备，持续作业场所、环境整洁，持续安全通道畅通，做到礼貌生产和安全生产。12.6掌握消防器材及各类安全设施用具的使用方法和急救设备使用方法。
12.7积极参加各种安全学习、宣传活动，掌握安全知识和安全生产技能；特种作业人员务必持有效操作证件上岗。
12.8有权拒绝执行违章作业的指令，对他人违章作业加以劝阻和制止，做到“三不伤害”。
建立现代企业制度 篇14
第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条 公司财务部门的职能是：
（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：
（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：
（四）承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责是：
（一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
（三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第五条 出纳的主要工作职责是：
（一）认真执行现金管理制度。
（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
（三）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
（五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。
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